农村信用社体制改革VIP专享VIP免费

农村信用社体制改革（一）历史包袱农村信用社历史积累和现实存在的问题没有得到很好解决，如按合作制原则规范农村信用社、实行民主管理还不到位。农村信用社还普遍存在着资产质量低、经营效益差、亏损严重、用人机制落后、电子化水平低、结算渠道不畅、服务功能不健全等问题。这些不仅与金融业日新月异的发展速度极不适应，而且与金融改革的预期目标相距甚远，同时与中国加入wto后金融业更加激烈的竞争形势也极不适应。在农业银行代管期间，农村信用社成为农业银行执行政策的调节器，同样执行着国家的金融方针、政策，近几年它又是支农的主力军，特别是农业银行逐步淡出农村金融市场后，国家支农政策将更多地通过农村信用社体现，因此，其历史包袱独自承担有些委屈，即使有央行票据、税收和拔补原保值贴补利息等政策，但也难以消化。（二）在体制改革方面存在的问题1、经营的管理监督服务断层。农村信用社体制改革，首先要在管理体制上进行大力度的改革，自而上建立自律组织，形成自上而下进行管理指导、监督、服务的合作金融体系，这是农村信用社体制改革的基本目标。1995年以前是由农行“代管”，1996年之后是由人民银行“直管”。目前，在出现风险的地方，农村信用社又成为地方政府的管理对象，这就是说地方政府也有不可推卸的管理责任。这种管理模式在理论上与农村信用社“三性”是矛盾的，在实际操作中弊病也是显而易见的，究其原因是由于管理者的“责任心”过强而大大削弱了被管理者的权力。2、产权不清晰。一是产权不明晰，股东难量化。资金难互助，损失难共担，管理难民主，经营难独立，积累难量化。二是法人治理结构名不副实。按合作制原则规范信用社的工作，要求信用社健全和完善“三会四权”，并明确规定社员股东大会行使最高权利，理事会行使决策执行权，监事会行使监督权等，但实际上“三会”设立后，并未真正履行权利，究其原因，第1页共6页主要是缺乏完善的法人治理结构，“三会”制度形同虚设，多级法人多级管理，主任的产生虽然也通过了民主选举，但实际是由上级委派和任命的，信用社的现状难以独立承担民事责任。（三）在政策落实方面的问题1、政策和策略失误。改革开放以来，农村信用社一定程度上享受了政策优惠，也因此有了较大发展。但不可否认，某些政策和策略失误也确实给农村信用社造成了危害。另外邮政储蓄机构在农村的广泛发展，凭借“只存款，不贷款，钱存邮政储蓄最保险”的优势独领风骚。其他商业银行机构则交叉设置，并打着“国家银行、国家信誉”的旗号从事经营，这些机构的影响力和不公平竞争手段，都给农村信用社业务开展带来了巨大的冲击。2、扶持优惠政策少且没有落实到位。一是税赋过重；二是应由中央财政承担的保值储蓄贴补，由信用社承担，加重了信用社负担；三是农村信用社受到的行政干预、遗留的政策性呆藏、坏账资金无人来管；四是农村信用社的政策性亏损政府不予朴贴；五是国家用于农业方面的政策性业务如扶贫资金、专项发展资金农村信用社无权受理；六是农村信用社没有坚强的资金后盾，一旦发生支付困难和支付挤兑很难应付；七是上交人民银行的准备金比率过高、呆账准备金提取比例较低，资金上运用不充分，经营上抵御困难能力弱；八是人民银行支农再贷款审批难、数量少，期限短、运用效益低，不能发挥支农作用。（四）农村信用社自身的经营管理问题信用社的领导管理体制尚未完全理顺。改革以来，行、社关系有了很大的改善，但信用社自身经营管理工作有待进一步加强，经济效益需要进一步提高。目前，信用社的经营管理工作还不能完全适应经济发展和业务发展的需要，信用社长期以来一直没有自己的结算渠道，又不能直接参加国有银行的联行，异地结算只能通过国有银行办理，导致结算环节多、时间长等问题，很不适应农村商品经济发展的要求，严重制约着信用社业务的开展。在经营管理方面主要存在以下问题：信用社执行第2页共6页制度不严格，少数人独断专行，违背贷款三查原则；很多农村信用社机构膨胀，盲目布点，人浮于事，加大了经营成本；社员股金不稳定，不少农民入股的目的是得到贷款，如还清贷款就要求退股；职工素质较差；设备相对落...