财务管理制度为法律规范公司财务行为，加强会计核算和财务管理，确保财务会计信息的真实性、合法性、完整性，根据《会计法》、《企业会计准则》等规定，结合企业管理需要制定本制度.第一节 总则一、公司财务管理原则：建立健全公司内部财务管理制度,做好财务管理基础工作，遵守国家的法律、法规，接受财政、税务、审计机关的检查和监督，维护投资者的权益不受侵犯。二、公司财务管理的基本任务：做好各项财政收支的预算、控制、核算、分析和考核工作，确保公司财产安全、完整和增值，有效筹集、使用各项资金，提高企业管理水平和经济效益。第二节 会计机构设置一、 公司设置独立会计机构,配备合格财会人员,负责处理公司的会计核算及财务管理工作。二、 公司会计机构岗位设置:财务总监及会计、出纳。1、财务总监全面主持财务部门工作，对本部门的工作负直接领导责任,并对董事长负责，具体主要职责如下：1） 根据公司规模，合理设置工作岗位,确定用人规模，明确岗位职责.2） 结合企业特点及管理需要，建立健全企业财务管理制度，法律规范企业会计核算流程,完善内部控制制度,指导财务部门会计核算及财务管理工作.3） 编制并执行公司财政预算、信贷计划，拟定资金筹措方案及时筹集经营所需资金，降低资金筹集成本。4） 加强企业资金管理,合理规划资金投向，提高资金使用效率.5） 做好经济活动分析和财务分析,通过例会、报告等形式向经营、管理决策层提供财务信息。6） 掌握公司经济合同执行情況，对重大经济事项和新开拓业务进行可行性讨论和项目分析，并参加公司重大经济合同的洽谈、签订.7） 协调财务部门与公司其他业务部门之间，公司与银行、税务、工商等政府部门的关系。8） 加强财务部门财会人员的管理和考核，组织财务部门业务学习,提高部门业务水平，定期或不定期检查财务部门财务人员的日常工作。9） 接受公司的行政领导及上级政府部门的业务指导,定期汇报企业财务状况及财务制度的执行情况。10） 费用报销审核。11） 承办公司的行政领导及上级政府部门交办的其他事项.三、会计岗位，主要行使财务管理及核算职能1、 复核原始凭证、记账凭证、会计报表等会计资料的完整性、合法性、真实性。2、 按《企业会计准则》法律规范要求正确填制记账凭证.3、 定期编制会计报表。4、 正确核算往来账款,根据安排定期核对重要客户往来帐。5、 正确核算公司收入、成本、费用、税金。6、 定期整理会计资料并归档,保证会计资料完整、安全...
