目录一、我国商业银行不良资产的现状............................1（一）我国商业银行不良资产的概况........................1（二）我国商业银行不良资产的特点.......................21.不良贷款的区域特征.................................22.不良贷款集中形成的时期特征.........................3二、我国商业银行不良资产的成因分析..........................3（一）不良资产成因的综合分析..............................3（二）外部客观原因........................................41.政治性和政策性风险...................................42.市场风险.............................................43.自然性风险...........................................5（三）借款者自身的原因....................................51.企业竞争能力原因.....................................52.企业人员、管理原因...................................63.企业逃废银行债务.....................................6（四）银行经营管理原因....................................71.制度建立与执行.......................................72.贷款方式与对象选择...................................73.经营管理能力与水平...................................7三、不良资产处理的对策及其建议.............................7（一）健全金融法律体系，强化债权保护.....................7（二）强制信息披露，加强风险监管.........................81.督促商业银行建立充分的信息披露和信息报告制度........82.建立规范、科学的风险预警及控制体系..................9（三）坚持银行商业化原则，保证经营管理独立...............9（四）推动业务流程再造，建立健全银行内控机制.............9参考文献......................................................11致谢........................................................12内容摘要商业银行的不良资产问题是现代金融业发展中的一个重要难题。我国在经济体制转轨过程中，由于受到多种复杂因素的影响作用，累积了大量不良资产。巨额不良资产不仅使信贷资金循环严重受阻，而且也阻碍了国有企业改革的进程。在十几年的不良资产处置工作中，取得了一定的阶段性成就。但由于我国目前还存在体制和环境因素制约，很多不良资产处置手段无法发挥预期效果。迄今为止，国有商业银行不良资产居高不下的问题仍未从根本上得到解决；同时，又产生了大量的新增不良资产。本文结合商业银行的实际情况进行商业银行不良资产成因的论证。具体的内容包括，首先通过引言介绍了商业银行不良资产研究的背景，其次详细分析了我国商业银行不良资产的现状，主要通过对我国商业银行不良资产的概况和我国商业银行不良资产的特点两个方面给予的分析；再次对我国商业银行不良资产的成因分析，分别从造成不良资产成因的综合分析、外部客观、借款者自身以及银行经营管理四个方面的原因进行了深入的分析；最后提出了处理不良资产的对策及其建议，有健全金融法律体系，强化债权保护、强制信息披露，加强风险监管、坚持银行商业化原则，保证经营管理独立以及推动业务流程再造，建立健全银行内控机制等几方面的对策。关键词：商业银行；不良资产；成因AbstractCommercialbank'snon-performingassetsprobleminmodernfinancialindustrydevelopmentisanimportantproblemin.Ourcountryisinprocessofeconomicsystemshunt,duetoavarietyofcomplexfactorsinfluence,theaccumulationofalargenumberofnon-performingassets.Thehugenon-performingassetsofthecreditfundscirculationnotonlyserioussuffocatesuffocate,butalsohinderstheprocessofreformofstate-ownedenterprises.Inthetenyearsofbadassetsdisposalofwork,obtainedcertainlevelsexachievement.Butbecauseourcountrystillexistsatpresentsystemandenvironmentfactors,alotofbadassetsdisposalmeansnotachievethedesiredeffect.Todate,thenon-performingassetsofstate-ownedcommercialbankshighnotfundament...
