建筑施工企业财务管理制度范例(通用6篇)VIP免费

第1页共72页本文格式为Word版下载后可任意编辑和复制建筑施工企业财务管理制度范例(通用6篇)财务管理是企业管理的重要组成部分。依据财务法律法规和财务管理原则，组织企业财务活动，处理财务关系，是一项经济管理工作。以下是为大家整理的关于建筑施工企业财务管理制度范例的文章6篇,欢迎品鉴！第1篇:建筑施工企业财务管理制度范例1、总则⑴公司3000元以上的款项的支付，须经公司董事长签字批准。如董事长不在公司，3000元以下可以由经理签字批准。⑵财务专用章，公司法人章及支票必需分开保管，公司法人章由法定代表人指定专人负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必需对印章的.使用状况进行登记(外单位用本公司印章需经公司领导同意并供应经办人身份证复印件)。⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在第2页共72页本文格式为Word版下载后可任意编辑和复制公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准。⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符.如收款人因特别状况需要公司予以协作支付给第三者，必需有收款人的书面通知并经公司董事长批准。⑸往来款的冲转(指非正常经营业务)，须经公司董事会讨论批准。⑹非正常经营业务调出资金须经过公司董事会讨论批准。⑺用以支付各种款项的原始凭证必需保存原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特别状况须经公司主管领导批准。2、施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付，其程序按以下施工工程专用款支付审批工作流程执行⑴承包单位提出付款申请，并填写工程支付审批表。⑵财务部审核后，报公司经理、董事长审批。⑶公司经理、董事长审批同意后，财务对外付款。工程款的审批应按第3页共72页本文格式为Word版下载后可任意编辑和复制以上流程依次进行，不得空缺事后补签。如对已签部分有异议的可与相关人员沟通，有分歧的报领导解决，禁止压单行为。3、行政费用支出管理制度⑴公司管理人员的费用报销，须经公司董事长批准后财务方可报支。⑵涉及应酬等非正常费用，须公司董事长批准。4、公司差旅费开支制度⑴公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。⑵公司职员出差依据需要，由经理打算选用交通工具。⑶公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行。A房租标准：一般职员，房租标准为60元/日。B出差补贴：市内补贴每人20元/日，市外补贴每人25元/日。C职工出差来回车费实报实销，出租车不在报销范围内。D驾驶员出差补贴按每天30元计算。⑷实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明第4页共72页本文格式为Word版下载后可任意编辑和复制缘由，经公司董事长审批后支付。5、车辆修理费及汽油费管理制度⑴公司车辆修理保养由办公室统一管理，应指定修理点，修理费用一般实行银行转帐的方式结算。⑵公司汽油票由办公室统一保管并设帐登记使用。6、办公费用，会议费用及其他费用管理制度。⑴公司办公用具由办公室统一选购，管理⑵办公室财产台帐为财务部附设帐册。⑶公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报懂事长批准，其会务工作由办公室统一支配。⑷有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经懂事长批准后报财务部备案。7、行政费用报销制度⑴公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差第5页共72页本文格式为Word版下载后可任意编辑和复制旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支。⑵公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部根据本制度有关规定进行审核后报懂事长签字，并按本章第1条的规定进行审批支付。⑶应酬、礼品费用支出实行一票一单，事前申报制，批准后方可实施。⑷凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用支票或现金者必需填写借款单，借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲帐收据给经办人。⑸支票领用单，借款单必需由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付。⑹银行支票如发...