企业集团全套财务管理制度 2某进展集团财务制度编制：集团计财部某进展集团财务制度汇编差旅费管理制度一、管理原则1.预算控制制度指出差人所在部门必须事先申报出差计划和差旅费预算，严格按预算借支差旅费。紧急出差情况下事先未申报预算的,应由主管领导（集团副总裁、地方公司总经理、校长）批准。2.按岗位职别核定的制度全集团所有员工按岗位职别区别对待，但多人出差必须同乘同一交通工具、同宿一家宾馆时，经主管领导批准可以提高标准，但舱位、房间等级标准应按职别对应;如确需保持一致的，经主管领导批准可按其中最高职别者的标准执行。某进展集团岗位职别表3.出差与派驻区别对待原则派驻某地或集团所属公司（学校）工作两个月以上的，原则上属于派驻，按当地员工对待或另行按“外派人员补助管理办法”执行。4。“一枝笔”审批原则出差费用批准人投资公司、管理公司为分管副总裁，在项目公司为总经理、学校为校长。二、差旅费的构成1.交通工具费：指乘坐飞机、轮船、火车、长途汽车等交通工具的费用（含订票费）；2. 住宿费:指在外地住宿于宾馆、旅店的单纯住宿费用（不包括在旅店发生的通讯费、餐费13 9-6/11： 31 错误未指定书签。〜page:1/56某进展集团财务制度编制：集团计财部和其他另行收费的其他费用，如有此类费用发生须在发票中单独列示或提供宾馆收费清单）；3. 市 错误未指定书签。〜page： 2/56某进展集团财务制度编制：集团计财部实行定额包干制（或按一定标准报销，）车票；B.单位派车出差的的不享受交通费包干。2.伙食费（1）出差地为学校提供就餐方便的，每天可领取 20 元，的伙食补助，领取出差补助的，不再领取工作餐费补助。（2）到集团所属单位出差的，由当地单位提供就餐方便的，应按当地规定的客餐标准交纳伙食费。（3）外出参加集团以外的会议，由会议统一安排食宿的，免伙食费补助。3.通讯费,六、差旅费借款与报销1。差旅费的申请因工作需要到外地出差的教职员工，应提前根据预算填写付款申请表，经本部门负责人签字后按费用支出核决权限表报批后，到财务部门借支差旅费。13 9-6/11： 31 错误—未指定书签。page:3/56某进展集团财务制度编制：集团计财部申请表应填写下列错误未指定书签。page： 4/56某进展集团财务制度编制：集团计财部固定资产管理制度及流程一、固定资产的含义：固定资产是指使用期限超过一年，常规性资产（据清单）和单位价值在 10 元标准以上（小于 10 元、大于 1 元的列...
