关于上海寇达文化传播有限公司出纳岗位的毕业综合实践报告摘要：财务部门掌握的是企业的经济命脉，对于当前社会上的各大文化传播公司而言，在放款和收款这一环节实际上需要花费更多的时间。在这个过程中，公司的资金流动都受到影响。对于近些年新起的出纳员一职，各大经济学家都褒贬不一，有人觉得对传统会计职业造成冲击，也有部分认为它促进了经管行业的发展。结合当下的状况来看待，出纳工作实际已经市场上各大企业财务工作开展的基础，并且对这一职业的要求也越加严格起来，反腐倡廉的思维态度、专业素养的严格要求这些都是目前市场上对出纳员一职最大的呼声。关键词：放款、收款、经济管理、出纳员、反腐倡廉、专业素养一、公司简介上海寇达文化传播有限公司是一家集文化艺术交流活动策划、企业管理咨询、摄影服务、计算机软件开发、自有设备租赁、企业形象策划、市场营销策划、展览展示服务、婚庆礼仪服务、照明器材的销售、各类广告的设计为一体的综合性文化艺术公司。二、岗位情况介绍这一次实习我很荣幸的成为了寇达财务室的一名出纳，相对于寇达的其他财务工作来说，例如会计，出纳员职位的难度会低一些，因为出纳主要负责管钱，会经常和银行和税务局打交道。但是对于专业水准的要求，对于人员素质的要求都是及其严格的。出纳员的工作本质实际上和职位名称一样，出即之处，纳即收入。出纳工作就是需要管理公司货币资金、票据、费用报销、有价证券交易的一项工作。具体来说，在上海寇达文化传播有限公司出纳员的作用是非常明显的，相关人员合作的现金收付、银行结算、保管库存现金、有价证券及涉及票据都需要结果出纳员。与此同时，出纳员还需要对当日的每一笔款项进行核对，随时准备好核对库存现金和银行存款余额，并做好接受相关部门检查的可能。（一）具体实践岗位的概况出纳员是按照国家有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及相关票据等工作的总称。《中华人民共和国会计法》规定，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。具体工作如表1：表1出纳和会计岗位职责对比出纳岗位职责会计岗位职责1.按规定登记现金日记账1.负责置顶公司财务制度2.按规定登记记账凭证收付现金2.组织和编制公司年度财务预算3.负责盘清库存现金3.负责每月财务报表的审核、分析4.保管好空白支票、票据4.负责公司收支费用的分配及结转5.现金和银行存款按序时记账5.负责应纳税项的计算、申报在工作过程中，出纳员需要熟练掌握公司所经手的一切收费标准和各项费用支出的范围，做到严格把关。这非常考验相关人员的耐心和细心程度，它需要对财务工作有着敏锐的捕捉，并且处理好每一天的日常工作，做好接受上级领导检查和核对的准备。在步入上海寇达文化传播有限公司出纳岗位之前，相关负责人给我们介绍了一些关于本公司等背景、产品、发展方向等内容，并且也会相应的指导我们如何使用传真机、复印机这些常用的办公用品。在实习第一周时，公司对实习生的工作重点主要是：1、货币资金核算，也就是办理现金收付，严格按照公司规定来收付款项。在办理银行结算时，规范对支票的使用，尽量减少空白支票签发。除此之外将日记账登记清楚，来保证账务日清月结；2、在办理往来结算时，将每一笔往来款项都记载清楚，防止坏账出现；3、整理报销单，每月十五号左右找主管签字盖章，二十号划款发放报销费用4、负责工资结算，提供工资数据。本周正值月末，正是工资结算，发放奖金的时候，公司依据工资计划，认真审核工资单据，发放工资奖金。（二）实践岗位完成的任务在实习第一周时，由于我刚毕业，没有任何的实战经验，那么自然对公司当前的业务不够熟悉，所以带我的前辈主要还是以培训指导为主。其中印象最深刻的是他提到的有关出纳员工作的细节部分：现金需要当面点清金额，辨别真假币。虽然公司有验钞机，但机器只是辅助工具，验钞机在验过一遍之后，必须再清点一遍，然后才能开出收款收据，详细写出付款单位的名称，认真填写金额大小等，在审核无误后才能够在收款收据上签字及盖章。（因为之前都是感觉以机器为主...
