《中国移动工程财务管理标准流程》2012年3月目录1.背景与目标...................................................................12.适用范围.....................................................................13.工程财务管理职责.............................................................23.1.工程财务管理职责分工...................................................23.1.1.财务部门的职责.................................................................................23.1.2.计划部门的主要职责..........................................................................43.1.3.采购和物资管理部门的主要职责...........................................................43.1.4.工程建设部门的主要职责....................................................................43.2.附表：工程财务管理职责分工表...........................................54.工程财务管理流程............................................................124.1.立项和合同管理流程....................................................124.1.1.立项管理流程..................................................................................124.1.2.合同审核流程..................................................................................154.1.3.采购订单管理流程............................................................................174.1.4.零报价合同管理流程........................................................................174.2.工程物资管理流程......................................................184.2.1.工程物资正常入库管理流程...............................................................194.2.2.工程物资非正常入库及暂估管理流程..................................................204.2.3.工程物资出库流程............................................................................214.2.4.工程物资紧急出库流程.....................................................................224.2.5.工程物资退库流程............................................................................244.2.6.工程物资调拨流程............................................................................254.2.7.工程物资清查盘点流程.....................................................................274.2.8.工程物资报废和减值流程..................................................................294.3.在建工程形象进度暂估流程..............................................30第1页4.4.在建工程暂估转资流程..................................................314.5.初步竣工决算及验收流程................................................324.6.正式竣工决算及验收流程................................................354.7.竣工决算审批管理流程..................................................374.8.在建工程减值流程......................................................394.9.在建工程报废流程......................................................414.10.工程档案管理流程......................................................43第2页1.背景与目标近年，随着我公司快速发展，资本开支金额始终保持在较高的水平，各类工程建设项目众多，省公司工程财务管理工作量增大，某些重要工程财务管理环节存在差异。为进一步提升工程财务管理水平，促进全集团工程财务管理工作规范化、标准化建设，总部决定编制《中国移动工程财务管理标准流程》，旨在协助各公司实现以下目标：1、促进全集团工程财务管理工作规范化、标准化建设2、全面优化工程财务管理流程，明确管理细则规范3、理顺工程财务管理分工，明确工程财务管理各相关部门职责边界4、强化监督与...
