XXXX集团财务相关业务流程财务部管理流程目录序号流程项目流程序号流程名称1请款流程LC_财务请款_001_1_1采购请款流程（先付款后付货）2LC_财务请款_001_1_2采购请款流程（先发货后付款）3LC_财务请款_001_2日常请款流程4LC_财务请款_001_3日常请款核销流程5LC_财务请款_001_4固定资产请款流程6销售回款流程LC_财务回款_002_1_1销售回款流程（先发货后回款）7LC_财务回款_002_1_2销售回款流程（先收款后发货）8票据、资料传递流程LC_财务票据及资料传递_003_1票据、资料传递流程9合同管理流程LC_财务合同管理_004_1合同汇签、存档流程10融资活动流程LC_财务融资活动_005_1融资活动流程11财务预算流程LC_财务预算_006_1资金使用计划流程流程目的：规范煤炭业务商品采购先付款后发货业务操作流程使用范围：煤炭业务商品采购先付款后发货业务流程中部门职责：1、煤炭相关部门：提供经审核的采购计划2、财务部：请款单的审核、通知付款、帐务处理、监督商品入库（票据流转）3、主管领导：授权范围内的审批、授权外的审核4、总裁：对采购计划、请款单审批流程说明：流程步骤流程工作内容的简要描述重要输入重要输出表单1提供的采购计划填列完整，充分考虑库存及市场需求情况采购计划采购计划6请款单需附经审批的采购计划请款单请款单9会计主管作一级复核，详细复核合同、所附要件，预付款情况等11财务部负责人全面审核并调剂资金流程控制点：（关键环节）1、采购计划的提出2、监督环节（票据传递的及时性）流程目的：规范煤炭业务商品采购先发货后付款业务操作流程使用范围：煤炭业务商品采购先发货后付款业务流程中部门职责：（涉及部门的职责）1、煤炭相关部门：提供采购计划、完成商品入库的票据传递2、财务部：请款单的审核、通知付款、帐务处理、核实商品入库（票据流转）3、主管领导：授权范围内的审批、授权外的审核4、总裁：对采购计划、请款单审批流程说明：流程步骤流程工作内容的简要描述重要输入重要输出表单1提供的采购计划填列完整，充分考虑库存及市场需求情况采购计划采购计划6根据商品到货情况并结合合同相关规定办理付款入库单请款单请款单9会计主管作一级复核，详细复核合同、所附要件，到货情况等4财务部负责人全面审核并调剂资金流程控制点：（关键环节）1、采购计划的提出2、验收请款环节（商品入库且符合合同要求）流程目的：规范除商品采购、固定资产采购以外的其它请款业务流程使用范围：集团各部门除商品采购、固定资产采购以外的日常请款流程中部门职责：（涉及部门的职责）1、经办部门：填制请款单（所附要件足以支持其请款内容）2、财务部：请款单的审核、通知付款、帐务处理3、主管领导：授权范围业务内容的真实性、合理性4、总裁：超授权范围的审批流程说明：流程步骤流程工作内容的简要描述重要输入重要输出表单1提供的要件翔实具体，能够支持请款内容请款单请款单5会计主管作初级复核7财务部负责人全面复核，调剂资金情况流程控制点：（关键环节）经办部门办理请款所提供的资料的完整性、明晰性流程目的：规范日常请款核销事项流程使用范围：相关部门日常请款核销业务流程中部门职责：（涉及部门的职责）1、集团相关部门：按规定要求填列报销单2、财务部：报销单的审核、核实挂账情况、帐务处理3、主管领导：授权范围业务内容的真实性、合理性4、总裁：超授权范围的审批流程说明：流程步骤流程工作内容的简要描述重要输入重要输出表单1按规定要求填列报销单，做到一事一清报销单报销单3会计主管进行初步复核，如与原请款不符须转出纳办理款项收付5财务部负责人进行全面复核流程控制点：（关键环节）申请阶段（报销单填列规范、完整）流程目的：规范固定资产采购事项流程使用范围：集团各部门固定资产（单位价值2000元以上的房屋、车辆、电子设备等）采购流程中部门职责：（涉及部门的职责）1、使用部门：提出申请（大型固定资产附可研报告、小型附请购单）、到货验收2、财务部：核价、请款审核、付款、帐务处理3、行政部：询价、选定供应商、办理请款、验收事项4、主管领导：审核各主管部门采购固定资产业务5、总裁/采购委员会：固定资产采购业务的最...
