银行不良资产构成研究及解决对策【内容摘要】银行对我国金融业的改革和发展起到至关重要的作用。随着我国银行业逐渐走向商业化和市场化,银行存在着较多的不良资产将会是我国银行业未来发展道路上的一大障碍。它直接威胁到国家经济安全及金融安全,甚至成为危害我国市场经济正常运行的重大隐患。不良资产的堆积后果将直接影响银行的经营状况,导致银行业亏损严重,进而影响到整个银行业的改革。所以,处置银行不良资产将成为现阶段我国商业银行的当务之急。【关键词】银行；不良资产；解决对策目录一、不良资产构成.............................................................................1二、我国银行不良资产现状.............................................................1三、我国银行不良资产产生的原因.................................................1（一）企业方面..........................................................................11、企业经营管理以及企业法人治理本身存在的缺陷.....22、企业缺乏监控机制.........................................................2（二）银行方面..........................................................................21、银行风险意识十分淡薄.................................................22、银行制度本身存在着各种缺陷.....................................23、银行风险从业人员风险监控力度不够.........................3（三）国家宏观经济政策方面..................................................3四、改善银行不良资产对策.............................................................3（一）深化体制改革，增强宏观调控能力.............................3﹙二﹚要减少政府的行政干预..................................................3（三）完善信贷管理机制..........................................................41、完善授信风险机制.........................................................42、建立风险预警系统.........................................................43、建立有效的激励机制与问责机制.................................4﹙四﹚强化金融监管，提高监管效率......................................4﹙五﹚整治信用环境，建立和健全社会信用体系..................5参考文献.............................................................................................5一、不良资产构成关于银行不良资产的概念是这样的：银行不良资产是指处于非良好经营状态，不能够及时地为银行带来收入甚至难以收回本金的资产。在我国，银行资产主要有：现金，现金主要包括库存现金、代理行存款、托收中现金以及在中央银行的存款等等；客户存款，客户存款主要是指银行对企业或者居民的短期以及中长期存款；同业拆放以及回购协议下购买的证券；其它资产。在我国的银行之中，现金可以说是没有风险的。同业拆放以及回购协议下购买的证券风险也是很小的。所以银行的不良资产主要是在银行信贷的过程之中形成的不符合安全性、流动性、效益型原则的各种存款。虽然说不良资产的范畴大于不良贷款，但是不良资产主要是由不良贷款形成。因此，在本文中，我们对不良资产以及不良贷款不加以区分，完全视为等同。二、我国银行不良资产现状据不完全统计，银行不良资产占整个银行业的75%。由此可见，我国银行不良资产存量十分巨大，如果只能依靠国家剥离以及注资的话不能够从根本上解决问题。化解银行不良资产，降低银行不良资产率是一件迫在眉睫的事情。如果大量积聚银行不良资产的话，将会对整个银行的发展、企业融资、整个金融体系乃至我国经济社会的稳定产生深远的影响。大量积聚不良资产所产生的后果就是银行不能够正常发挥出其应有的功能、企业不能够有效地融资，对经济社会会造成一定的影响，严重的话会使经济社会陷入混乱。通过历史数据表明：当银行不良资产发展到一定程度的时候，就可能出现银行支付十分困难的现象，从而对整个金融环境的稳定造成一定...
