09保荐人考试《投行业务》模拟试题及答案解析(一)4921103210VIP专享VIP免费

第1页共18页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共18页2009年保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务专业》模拟题（三）及答案解析一、单选题(每小题：1.0分)1、资本资产定价模型中的单因素模型假设()。(答案:C)A、所有投资者具有相同的预期B、投资者是风险回避者，以期望收益率和风险为基础选择投资组合C、所有证券的收益率仅与一个能够代表整个市场的指数收益率相联系D、市场不存在交易成本和税收引起的“价格错定”现象2、A公司2008年7月1日发行面值为1000元、票面利率为8％、期限为5年的债券，债券每年7月1日付息，5年后还本。该债券发行时的市场利率是5％，则该债券的实际价值是()元。(答案:C)A、1200．85B、1129.86C、1450．60D、1263．783、经外商投资企业登记管理机关核准登记、领取《中华人民共和国营业执照》的中外合资经营企业、中外合作经营企业及外资企业(即外商独资企业)，依据《公司法》的有关规定，以本企业的名义登记为公司的发起人，用()向股份有限公司投资。(答案:C)A、企业净资产B、企业未来利润C、企业资产D、企业负债4、通过购买或置换进入上市公司的资产是一个完整经营实体，该经营实体在进入上市公司前已在同一管理层之下持续经营()年以上，交易完成前的置人资产的业绩在考核时可以模拟计算。(答案:C)A、1B、2C、3D、45、上市公司董事会秘书违反《深圳证券交易所股票上市规则》规定，深圳证券交易所视情节轻重给予的处分不包括()。(答案:A)A、警告B、通报批评C、公开谴责D、建议上市公司更换董事会秘书6、下列关于沃尔评分法的说法错误的是()。(答案:B)A、该评分法把若干个财务比率用线性关系结合起来，以此评价公司的信用水平B、选择了6种财务比率，分别给定了其在总评价中所占的比重，总和为100分。然后确定标准比率，并与实际比率相比较，评出每项指标的得分。最后求出总比分C、确定标准比率，并与实际比率相比较，评出每项指标的得分，再求出总比分D、沃尔评分法有一个弱点，就是未能证明为什么要选择这些指标，而不是更多或更少，或者选择别的财务比率，也未能证明每个指标所占比重的合理性解析：沃尔评分法选择了7种财务比率，分别给定了其在总评价中所占的比重，总和为100分。然后确定标准比率，并与实际比率相比较，评出每项指标的得分，最后求出总比分。第2页共18页第1页共18页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共18页7、新旧会计准则过渡期间，上市公司应以重要性原则为基础，遵循()，对执行新会计准则过程中的重点问题予以充分关注，确保财务会计信息披露的真实、准确和完整。(答案:A)A、谨慎性原则B、可比性原则C、相关性原则D、及时性原则解析：《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》指出，新旧会计准则过渡期间，上市公司应以重要性原则为基础，遵循谨慎性原则，对执行新会计准则过程中的重点问题予以充分关注，确保财务会计信息披露的真实、准确和完整。8、发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用____。表决投票时同意票数达到____票为通过。()(答案:D)A、特别程序；5B、一般程序；3C、一般程序；5D、特别程序；3解析：发审委会议审核上市公司公开发行股票申请，适用普通程序；发审委会议审核上市公司非公开发行股票申请适用特别程序。9、企业债券以()元人民币为一个认购单位。(答案:B)A、10B、1000C、100D、10000解析：企业债券每份面值为100元，以1000元人民币为1个认购单位。10、上市公司实施重大购买、出售、置换资产后发行新股或可转换债券，距本次交易完成的时间间隔应不少于()个完整的会计年度。(不满足其他情况)(答案:A)A、1B、2C、3D、411、在年度股东大会中，单独持有或者合并持有公司有表决权股份总数()以上的股东可以提出临时提案。(答案:B)A、1％B、3％C、5％D、10％解析：《公司法》第一百零三条规定，赋予持有一定股份的股东临时提案权：单独或者合计持有公司3％以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交董事会；董事会应当在收到提案后2日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。12、申请记账式...