登康口腔护理用品股份有限公司岗位说明书一、岗位标识信息分析日期：2002.年11月6日岗位名称：固定资产往来核算隶属部门：财务部岗位编码：直接上级：财务部部长工资等级：直接下级：可轮换岗位：下级人数二、岗位工作概述负责全公司的固定资产、在建工程核算及管理，往来帐的核算及管理，营业费用的核算及管理，资产、负债、权益帐的核算及管理，会计档案管理，发票管理。三、工作职责与任务（一）负责全公司的固定资产、在建工程的核算及管理？？？？？（二）负责往来帐的核算及管理1、会计制度的有关规定，建立往来结算的个人帐户、单位帐户、对往来单位、个人进行明细核算2、认真审核每笔往来业务的有关原始单据和手续，并及时进行帐务处理。3、每月月底登帐完毕，打印往来单位、个人的明细余额表，对每个往来明细帐户进行逐笔核对、清理，发现问题及时解决，然后打印催款清单送经办人对帐并催收未结清的帐款。4、定期对往来帐进行帐龄分析，督促有关部门和有关经办人员及时了清帐务。对于帐龄较长的往来款项应向领导汇报，以有利于采取有效措施催收。（三）营业费用的核算及管理1.严格按会计制度的有关规定及公司的营业费用管理有关办法，对销售公司的各项费用进行审核，决定各项费用是否报销及支出。2.按照会计制度的有关规定对营业费用进行分明细科目核算，并按公司要求进行分片区进行核算。（四）资产、负债、权益帐的核算1.严格按照会计制度对资产、负债、权益帐进行明细核算。2.严格按照会计制度和有关规定，对有关业务的原始单据和手续进行认真审核，并及时进行帐务处理.(五)负责会计档案管理工作1、对每年形成的会计档案，按照归档的要求，负责整理立卷或装订成册。2、3、会计档案应妥善保管、存放有序、查找方便，严格执行安全和保密制度。4、公司内查阅会计档案要按规定办理手续。上级机关或外单位需要查阅的，要经公司领导批准且派专人陪同阅看，原件不得借出。5、下属单位(分、子公司)撤并,会计档案应随同转移到上级控股公司或指定部门,并办理好交接手续。6、各种会计档案的保管期限遵照会计档案保管期限表进行。保管期限从会计年度终了后的第一天算起。7、会计档案保管期满需要销毁的，由公司档案或财务部提出销毁意见，并严格审查编制会计档案销毁清册，报经主管批准后销毁。8、负责会计档案的监销。会计档案销毁前监销人员应认真清点核对，销毁后在销毁清册上签名，并将销毁情况报有关领导。（六）完成上级交办的任务1．会同对口部门制定固定资产监管与核算办法，与各部门资产监管员一起负责固定资产的监管2．会同有关部门参与核定固定资产需用量、编制固定资产更新改造和修理计划3．登记固定资产明细账和折旧帐，计算提取固定资产的折旧并根据各部门对资产的占用进行分配4．参与固定资产的清查盘点以及使用效果的分析5．计算在建工程的成本，在建工程完工后及时转为固定资产四、工作绩效标准（一）根据财务部的整体工作要求，及时进行帐务处理。（二）对各类原始单据的审核要准确，不得出现差错。（三）确保固定资产的帐帐相符和帐物相符。（四）确保会计档案的完整。。五、岗位工作关系十二、其他素质要求
