小型微利企业，如果4个季度计提了所得税，借：所得税1200贷：应交税费--所得税1200然后实际缴纳税金只有500的话，系米差额：借：应交税费--所得税700贷：营业外收入700那么所得税结转本年利润时：借：本年利润1200贷：所得税1200以上分录对吗？明姐会计培训班20:20:00是预提了？的分录？bee小蜜蜂20:20:25恩，预提了明姐会计培训班20:21:27借：所得税700贷：应交税费--所得税700红字然后结转入了借：本年利润700贷：所得税700红字bee小蜜蜂20:25:16应该系话3个季度计提：借：所得税1200贷：应交税费1200无做到借：本年利润贷：所得税费实际3个季度交500元甘我12月应做冲减借：所得税-700贷：应交税费--应交所得税-700结转本年利润时：借：本年利润500贷：所得税500bee小蜜蜂20:26:40bee小蜜蜂20:27:45之前3个季度计提了1994元，但是宜家实际本年度交1102明姐会计培训班20:33:54如多提了的，冲红番就是了！⌒悠然10:14:07明姐：早上好！想问问年会送出的奖品，年尾发比员工的年货做外账时可以入管理费用——福利费1明姐会计培训10:15:05是送给员工吧？⌒！⌒悠然10:15:12是的有发票的员工抽奖用的1明姐会计培训10:35:35只要是员工拿回家的，都要纳税，在现场吃掉的，就不用纳税⌒！⌒悠然10:35:37[自動回復]您好，我现在有事不在，一会再和您联系。不再提醒1明姐会计培训10:35:39现场吃的，是费用，不是福利费了。⌒！⌒悠然10:41:39奖品是在年会中抽奖用的入什么？1明姐会计培训10:42:12上面说得好清楚了。就是入内帐了。入也是福利费，只是不能抵减。就是按工资总额的14%来操作这个教程上也有教过⌒！⌒悠然10:42:29年货是发给员工过年的礼品是点入好的1明姐会计培训10:42:46看下我答你的你是做设计那个小妹妹吧？红树林2013-09-0517:52:17明姐，想问你出纳那里已经在11年12月12日收现金，但是会计没有出呢笔分录，现在要补录。甘我应该如何补录？红树林2013-09-0517:53:14如果是借现金贷应收。那不是变成我同出纳当月的现金数对不上。变成现金虚增左咯明姐会计培训班2013-09-0517:56:25如你现跟出纳都对得上数明姐会计培训班2013-09-0517:56:31你就不要补做了，当不知红树林2013-09-0518:03:47老细要对往来啊明姐会计培训班2013-09-0518:04:48那找下当时做成是什么分录，然后找出就冲红它明姐会计培训班2013-09-0518:04:50再做对的红树林2013-09-0518:04:57不可能当不知道啊。挂住算在度啊明姐会计培训班2013-09-0518:05:31那找下当时做成是什么分录，然后找出就冲红它红树林2013-09-0518:05:34巨之前没有做错，巨是直接没有做收现金呢一笔红树林2013-09-0518:05:57巨之前是做借应收贷收入。明姐会计培训班2013-09-0518:06:03那早前他是怎样做分录？明姐会计培训班2013-09-0518:06:11那现就是现金，贷收入明姐会计培训班2013-09-0518:06:18就是要收到现金，出纳也会收到现金明姐会计培训班2013-09-0518:06:25否则就是不会收到现金明姐会计培训班2013-09-0518:06:29就是坏帐准备了红树林2013-09-0518:06:47现在做现金。那不是变成现金虚增了吗？红树林2013-09-0518:07:09那笔现金11年时已经收左啦红树林2013-09-0518:07:25只是会计没有出呢笔现金收入明姐会计培训班2013-09-0518:09:32如做了不会跟出纳对不上明姐会计培训班2013-09-0518:09:44所以我就叫你说。明姐会计培训班2013-09-0518:09:49查下当时是怎样做分录的明姐会计培训班2013-09-0518:09:52一笔笔去对红树林2013-09-0518:10:23巨只是做了挂帐，没有做现金收入呢一笔喔红树林2013-09-0518:10:44巨就是得一笔红树林2013-09-0518:11:28红树林2013-09-0518:11:35就甘就没有了。明姐会计培训班2013-09-0518:11:37要一笔笔去对明姐会计培训班2013-09-0518:11:44如你懒得查明姐会计培训班2013-09-0518:11:55就做，借**科目，贷应收红树林2013-09-0518:12:17但是查出纳现金流水就知道11年收了款的红树林2013-09-0518:12:41我查翻11年现金，12年的现金都没有这笔款噶收入明姐会计培训班2013-09-0518:12:58会计跟出纳结不上明姐会计培训班2013-09-0518:13:03就一定是做错了分录明姐会计培训班2013-09-0518:13:09或是出纳错或是会...
