海南省电信有限公司内部控制手册实施细则下册目录1资本性支出业务流程..............................................................11.1采购及合同管理业务流程..........................................11.2一般及应急工程资本性支出业务流程....................281.3零星固定资产采购业务流程....................................771.4切块规模管理业务流程............................................921.5资本承担业务流程..................................................1012.0经营性物资支出物资采购业务流程...........................1083资产管理及处置业务流程...........................................1233.1固定资产及无形资产管理业务流程......................1233.2固定资产维修业务流程..........................................1683.3存货管理业务流程..................................................1903.4电信卡管理业务流程..............................................2114服务提供、计费、收入及收款\结算业务流程................2314.1产品定价业务流程..................................................2314.2业务受理业务流程..................................................2444.3计费账务业务流程..................................................3134.4收款和应收账款的管理业务流程..........................3514.5与电信运营商的结算业务流程..............................3824.6信息源合作方结算业务流程..................................3954.7内部结算业务流程..................................................4224.8电信卡收入业务流程..............................................4304.9代办业务流程..........................................................4444.10大客户业务流程...................................................4585.0关联方交易业务流程...................................................4986资金管理业务流程.......................................................5226.1筹资业务流程..........................................................5226.2货币资金管理业务流程..........................................5367成本费用管理及核算业务流程...................................5747.1人工成本控制流程..................................................5747.2经营租赁成本业务流程..........................................6067.3一般成本费用支出业务流程..................................6207.4营业费用支出业务流程..........................................6668会计报表编制流程.......................................................6939重大表外事项管理.......................................................7119.1担保业务流程..........................................................7119.2法律规范遵循业务流程..........................................72210信息管理与披露业务流程...........................................74810.1管理信息数据业务流程.......................................74810.2信息披露业务流程...............................................77011预算管理和财务分析业务流程...................................7831资本性支出业务流程1.1采购及合同管理业务流程一、业务流程范围1、所涉及的业务范围采购及合同管理业务流程主要包括如下工作步骤：选择设备供应商；签订合同并对合同的执行和存档进行管理。设计单位、工程承建商、监理公司的选择主要包括如下工作步骤：评议、签订合同并对合同的执行和存档进行管理。2、所涉及的部门范围物资采购工作实行公司集中管理的原则。公司物资采购领导小组（以下简称“领导小组”）为公司物资采购工作的最高决策机构，成员为公司总经理、副总经理、纪检组长以及计划建设部负责人，其他相关技术和业务部门负责人视需要出席，其中公司总经...
