某某集团产品销售内部控制制度和操作流程目录页次第一章岗位分工和授权批准1-2第二章客户的档案管理2-4第三章客户的信用评估4-5第四章销售合同5-8第五章产品售价及产品销售通知单（原价格通知单）8-9第六章产品发货通知单（“办货通知单”）9-10第七章产品发货10-18第八章自用水泥和水泥样品18第九章销售发票的开具18-20第十章云天系统的录入和销售收入的确认20第十一章产品的运输及运费的结算20-22第十二章货款的收取和账务处理22-25第十三章月结客户的核算25-26第十四章应收账款的核算与对账26-27第十五章应收账款的坏账评估27-28第十六章水泥储罐使用管理28-29第十七章销售档案管理29-32第一章岗位分工和授权批准第一条销售部应当建立销售部门岗位责任制（请参考附件一），明确岗位的工作内容、职责、权限，确保销售业务不相容岗位相互分离、制约和监督。第二条集团应当将办理销售、发货、收款三项业务的部门（或岗位）分别设立：1、销售部门包括：西安销售部（以下统称：集团销售部）、铜川厂和泾阳厂的开票室（名称不变）和发运室（原铜川厂销售科和泾阳厂发运室一律称：发运科，隶属集团销售部，工作要求请参考附件二）。其主要是负责：处理订单、签订合同、执行销售政策和信用政策、发货的控制（发货卡的开具）、发货数量的核对、和客户往来账的核对、以及催收货款。2、发货部门主要是指铜川厂和泾阳厂的放料岗位。其负责审核销售发货单据是否齐全并办理发货的具体事宜。3、财务部门（包括：集团财务部、铜川公司财务科和泾阳公司财务科）主要负责销售款项的结算和记录、监督管理货款的回收。第三条不得由同一个人办理销售与收款业务的全过程。第四条销售部应当建立专门的信用管理部门或岗位，负责制定信用政策，监督信用政策的执行情况。信用管理岗位与销售业务岗位应分设。第五条销售部应根据具体情况对销售业务人员进行岗位轮换。第六条销售部应当对销售业务建立严格的授权批准制度，明确审批人员对销售与收款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人的职责范围和工作要求。第七条审批人应当根据销售与收款授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。第八条经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理销售与收款业务。对于审批人超越授权范围审批的销售与收款业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。第九条对于超过既定销售政策和信用政策规定范围的特殊销售业务，应当经公司总经理批准。第十条严禁未经授权的机构和人员经办销售与收款业务。第二章客户的档案管理第一条对于需要签订合同的，销售部应建立客户资料管理系统，内容包括：1、客户的基本资料，如：客户的营业执照、经营许可证等资质复印件，以及业务联系人电话、地址等；2、客户的经营能力资料，如：资产规模、经营业绩、经营状况等；3、客户的信用资料；4、客户的赊账额度；5、客户的考评及结果等；第二条对于新客户，由销售业务人员收集上述资料,并根据资料和相关销售合同或订单填写《产品销售通知单》（样本详见附件三）一式四联，一联：财务部，二联销售管理处，三联：销售业务处，四联：存根。并连同相关资料交给销售部办货管理员。第三条销售部办货管理员应对《产品销售通知单》和相关资料进行核对，若无误，则根据《产品销售通知单》将客户信息输入云天客户资料管理系统中。第四条对于老客户，业务员应定期进行了解，若发现第一条所列内容发生了变化，应及时以书面的方式（需经销售经理签字批准）通知销售部办货管理员,以便更新云天客户资料管理系统。第五条客户资料应顺序编号，客户纸质材料统一交与销售部档案管理人员存档保管。第六条云天系统客户档案输入操作流程如下:集团系统IP内网地址：192.168.50.200外网:124.114.156.146泾阳系统IP内网地址：192.168.10.11外网:61.185.39.149铜川系统IP内网地址：192.168.0.11外网:61.185.114.170用户名、密码（登录）客户管理客户档案填写须知：(1)西安销售办事处输入客户资料必须集团系统、泾阳系统和铜川系统同时录入，保证客户代码、客户名称(应根据营业执照上的名称,并且是...
