康佳集团财务中心副总经理岗位手册表格之二：主要工作及其细化主要活动工作频率具体工作主要输入（输入岗位）主要输出输出岗位组织会计核算，审核会计凭证日常1、检查各岗位工作进度进展情况已进行帐务处理资料新的措施2、解决各岗位在核算进程中出现的疑难问题，对涉及到的有关业务部门进行协调出现问题核算顺利进行3、指导各岗位对新的业务事项进行帐务处理有关规定登记入帐4、审核银行收付款凭证、现金收付款凭证、转帐凭证是否正确各岗位已填制凭证正确凭证5、检查各项费用的开支、归集、摊销及计提是否合理、正确明细帐（综合会计主管）正确计算6、平衡所有会计科目科目余额表、明细帐（综合会计主管）总部会计报表中心总经理7、指导有关人员进行成本费用分析相关资料分析报告组织年终决算，指导合并集团会计报表半年1、布置年终决算具体核算操作要求对上市公司的新要求、规定年终决算通知、具体要求2、指导子公司进行年终决算各子公司会计资料（子公司财务部）子公司会计报表本岗3、督促子公司进行往来核对子公司往来帐（子公司财务部）帐帐相符4、指导检查有关人员合并报表各子公司会计报表（子公司财务部）集团合并会计报表本岗、中心总经理5、指导有关人员编写财务分析报告6、指导有关人员编写会计报表附注审批各中心日常费用开支，进行预算执行并分析半年1、按国家及公司有关规定，审核费用开支是否合理、合法，手续是否齐全，并进行审批费用原始单据（高级费用成本会计）2、将已批准有关单证，交至资金会计办理银行付款3、指导有关人员对预算执行情况进行汇总、分析银行现金付款凭证（财务会计）组织年终、半年审计，完成审计报告半年1、确定报表完成时间，确定境内外会计师入司审计时间、年终盘点时间年报刊登时间，营业执照年审时时间时间安排表2、安排子公司审计时间会计师要求子公司审计报告3、协调境内外会计师关系团结协作4、根据审计情况进行帐务调整5、完成审计报告核对审计报告初述集团审计报告
