会计电算化实验指导书2009年4月实验一系统管理一、建立账套账套号：xxx账套名称：长城机械有限责任公司账套账套路径：默认账套启用日期：xxxxx年xx月单位名称：长城机械有限责任公司单位简称：长城机械公司法人代表：张金山公司地址：河北省张山市桥东区维一路126号；邮编：075000开户银行：中国工商银行张山市分行桥东支行；账号：685088096001税务登记号：1906030011167898企业类型：工业行业性质：新会计准则账套主管：胡一按行业性质预置科目基础信息：客户分类供应商分类分类编码方案：科目编码级次：422客户分类编码级次：1供应商分类编码级次：1结算方式编码级次：1是否立即启用账套：是操作流程：1、用户名以“admin”，密码为空，点击“确定”进入，之后点击“账套-建立”进入“创建账套-账套信息”界面；注意事项：账套启用日期、行业性质、分类编码方案的准确性。三、设定操作员权限设置操作员拥有账套“611长城机械有限责任公司账套”如下限权：编号姓名权限账套001xxx系统管理员xxx长城机械有限责任公司账套002xxx财务经理xxx长城机械有限责任公司账套003xxx财务主管xxx长城机械有限责任公司账套004xxx各岗位会计xxx长城机械有限责任公司账套005xxx出纳xxx长城机械有限责任公司账套Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx四、备份和恢复账套为了保护账套数据，要经常进行备份。实验二基础设置账套：“xxx长城机械有限责任公司账套”会计年度：xxxx（一）凭证类别设置系统初始化→凭证类别，选择收、付、转三种凭证。（二）结算方式设置系统初始化→结算方式，增加下列结算方式：1转帐支票、2商业汇票、3汇兑4银行本票。（三）部门设置设置部门档案部门编码部门名称A销售部A01销售一部A02销售二部B生产部B01一车间B02二车间B03三车间C技术部D财务部E办公室（四）职员设置在实际操作中，应增加所有的职工。为简化起见，只实验操作只增加部分职工，例如：职员编码职员名称所属部门xxxxxxxxx销售一部xxxxxxxxxx一车间（五）客户分类和客户档案可以填加以下客户：黄河有限责任公司，东山有限责任公司，凯山煤矿等，客户信息可以自己编写。（六）供应商分类和供应商档案供应商分类：系统初始化→供应商分类，根据需要进行分类，例如：1一级供应商、2二级供应商、3三级供应商。系统初始化→供应商档案，根据“应付账款”和“预付账款”账户期初余额有关单位逐一填加有关共应商信息可以自己填写。以后在核算中有新的供应商还可以再填加。可以填加以下供应商：三星机械制造有限公司，宏发有限责任公司等，供应商信息可以自己编写。（七）科目表设置（1）将“库存商品”等需要数量的明细账，选定为“数量核算”，并输入计量单位。（2）设定科目的辅助核算有些科目需要辅助核算，例如成本科目需要具体的成本项目，应收款需要具体的客户，应付款需要供应商的信息，这些都在辅助核算中反映，可以进行以下操作：将“其他应收款”科目下的个人明细账的“辅助核算”设定为“个人往来”；将“基本生产成本”、“辅助生产成本”等所属需要项目核算的科目的“辅助核算”设定为“项目核算”；将“应收账款”和“预收账款”的“辅助核算”设定为“客户往来”；将“应付账款”和“预付账款”的“辅助核算”设定为“供应商往来”。（八）期初余额录入输入期初数据系统初始化→录入期初余额（1）长城机械有限责任公司为增值税一般纳税人。2006年12月1日有关科目的余额如下：表1总账账户期初余额单位：元科目名称借方余额科目名称贷方余额库存现金1500短期借款380000银行存款1280500应付票据150000其他货币资金123500应付账款873800交易性金融资产15800其他应付款50000应收票据240000应付职工薪酬111050应收账款406000应交税费35600坏账准备-900应付利息1000预付账款10000长期借款1150000其他应收款5000实收资本5500000材料采购225000盈余公积100000原材料754000利润分配60000周转材料185600库存商品1378500材料成本差异36950长期股权投资295000固定资产1595000累计折旧-400000在建工程1500000无形资产650000长期待摊费用110000合计8411450合计8411450表2明细账户期初余额表（部分）账户名称借方...
