第1页共7页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共7页
/建账、登账、结账一、招商银行河北路支行2009年7月4日有关科目余额如下：（一）有关明细账余额201145886化工厂活期户26000013031201化工厂短期户550000201145887机械厂活期户25000013031354机械厂短期户450000201160211百货商场活期户320000201176253李某定期储蓄户150000201176553王某定期储蓄户14000011321005应收利息——短期贷款利息560002241001其他应付款——代收个税5002231应付利息——定期储蓄户12000二、该行7月5日发生如下经济业务：1、百货商场交来化工厂签发的转账支票一张，金额12480元借：吸收存款—化工厂活期户12480贷：吸收存款—百货商场活期户124802、机械厂以现金支票支取工资25300元借：吸收存款—机械厂活期户25300贷：库存现金253003、化工厂交来机械厂签发的转账支票一张，金额45000元借：吸收存款—机械厂活期户45000贷：吸收存款—化工长活期户450004、经批准发放给机械厂临时贷款150000元借：贷款—机械厂短期户150000贷：吸收存款—机械厂活期户1500005、客户李某来行支取到期储蓄存款15000元，银行支付利息1670元，该利息中含已提应付利息1510元，银行按规定代扣税金120元后，以现金向客户支付存款本息
借：利息支出280应付利息1510贷：其他应付款—代收个税120吸收存款—李某定期储蓄户1670借：吸收存款—李某定期储蓄户16550贷：库存现金16550第2页共7页第1页共7页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共7页6、百货商场交来现金支票一张，支取备用金2500元
