“项目经济评价”课程设计指导书题目：BY水电站枢纽工程经济评价河海大学文天学院2011年10月第1页共7页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共7页Ⅰ工程概况本工程为新建一个以发电、防洪为主，兼顾灌溉的综合性水电站枢纽工程。近几年来乡镇企业的飞速发展，电力负荷急剧上升，但现有的供电能力严重制约了该市工农业的发展，为了满足电力负荷的需求，拟投资新建BY电站枢纽工程。该工程正常蓄水位872m，总库容12.17亿m3，装机容量240MW，多年平均发电量10.28亿kW·h，保证出力68.5MW。水库建成后可为下游削峰错峰，保护下游城市、边境口岸和农田，提高下游防洪能力，减轻洪灾损失；还可增加枯水期下泄流量，满足下游农田灌溉取水要求。Ⅱ基本资料一、工程进度根据施工组织设计安排的工程进度，计算期为54年，其中第1年～第4年为施工期，即工程建设期4年，运营期50年。二、固定资产投资估算和投资逐年使用计划该工程的项目总投资为固定资产投资、建设期利息和流动资金之和。在建设期内固定资产投资分布见表1，流动资金在建设期最后一年末投入。表1投资计划表单位：万元序号年份项目建设期12341固定资产投资548874411047566570472流动资金投入100%工程运行25年后需进行机电及金属结构部分设备更新，更新投资36614万元，在运营期的第26年和第27年平均投入。三、固定资产投资的资金筹措BY水电站枢纽工程静态总投资203610万元，资金筹措全部采用国内资金，其中自有资金按总投资的20%计，不还本、不付息，还贷期不分红（还贷后按6%分红）；其余80%从银行贷款，贷款年利率6.84%，偿还期20年（按复利计息）。贷款在建设期的利息一律按计息不付息处理。四、流动资金及其筹措与使用本项目流动资金按10元∕kW考虑，共计240万元，其中48万元用自有资第2页共7页第1页共7页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共7页金，其余192万元用银行贷款，贷款年利率6.12%。流动资金在机组投产前一年投入使用，其它技术，经济参数见表2。表2技术经济参数项目单位数量项目单位数量机组服役年限年50其他费用定额元/千度24售电价格元/千度333.2电力产品增值税率17厂用电率‰5城市维护建设税率%5固定资产形成率%90教育费附加%3平均材料费率元/千度5.00所得税率%15人员定额人100盈余公积金提取比率%10年人均工资万元/人5公益金提取比率%5福利基金提取比率%15折旧费还款比率%100修理费率%1基准投资回收期年20折旧率%2.31行业平均投资利润率%8库区维护费元/kW·h0.001行业平均投资利税率%8Ⅲ设计内容及方法一、财务分析财务分析可分为融资前分析和融资后分析，融资前分析应以动态分析（折现现金流量分析）为主，静态分析（非折现现金流量分析）为辅。本项目已完成融资前分析，结论满足要求。本次设计进行融资后分析。（一）投资估算及资金安排编制“建设投资估算表”和“项目总投资使用计划与资金筹措表”。（二）总成本费用估算1．计算发电成本按规定实行独立核算的项目只计算发电成本。发电成本项目有：（1）基本折旧费按固定资产总投资（固定资产投资＋建设期贷款利息）×固定资产形成率×折旧费率计算；（2）工资及福利基金福利基金按工资总额的15%提取；（3）库区维护费库区维护费按厂供电量提取；（4）材料费按网局统计的平均材料费率计算；（5）利息支出固定资产投资和流动资金在生产期内应支付的借款利息；第3页共7页第2页共7页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共7页（6）其他费用按网局统计的平均其他费率计算。合计上述费用，即为发电总成本。2．计算经营成本经营成本＝发电成本－折旧费－利息支出3．编制“固定资产折旧估算表”和“总成本费用估算表”。（三）销售收入和销售税金及附加计算1．销售收入估算按售电量和售电价格计算；水电站的发电效益包括电量效益和容量效益，本次容量效益暂不予考虑。据电力电量平衡，有效发电量为9.46×108kW·h，考虑厂用电率(5‰)，其上网电量为9.413×108kW·h。即：售电量＝发电量×（1－厂用电率）2．销售税金及附加估算对电力项目而言，销售税金及附加包括：（1...
