文档编号：KD-PDM-0003版本号：3.0密级：中级XxxEAS项目供应链业务调研提纲金蝶软件（中国）有限公司2008年6月目录1.供应链业务调研提纲..........................................................11.1.应收管理业务调研提纲.....................................................11.2.应付管理业务调研提纲.....................................................47.3.供应管理业务调研提纲.....................................................77.4.库存管理业务调研提纲....................................................127.5.销售和分销管理业务调研提纲..............................................167.6.存货核算业务调研提纲....................................................212.附表.......................................................................23附表一：....................................................................23附表二：....................................................................24附表三：....................................................................25附表四：....................................................................26附表五：....................................................................27附表六：....................................................................28附表七：....................................................................29附表八：....................................................................30附表九：....................................................................31附表十：....................................................................32附表十一：..................................................................33附表十二：..................................................................341.供应链业务调研提纲1.1.应收管理业务调研提纲1、销售发票由哪个部门开具？并请提供各种带数据的销售发票样张的复印件；2、请说明财务部门，开具销售发票后、到实现销售收入（应收、收款）的处理过程；3、对各种销售情况的结算和开票是如何处理的（委托代销、分期收款、已出库未开票）？4、本财务部门是否有赊销、代销销售方式的销售结算业务？如果有，是使用“委托代销商品”科目进行业务核算，还是使用“分期收款发出商品”科目进行业务核算，还是涉及以上两个科目的业务都有发生？是否按客户设置“分期收款发出商品”科目或“委托代销商品”科目？并请说明赊销、代销的结算业务处理流程；5、销售收入实现时，是否有：“直接借记现金或银行存款，还是不先借记客户的应收帐款、再冲减客户应收款增加现金或银行存款”（也就是说，实现销售收入，不一定非走客户的应收帐款科目）的情况出现？6、如果在销售过程中，出现客户拒收、退货、退换货，请说明财务要做怎样的处理，并请提供所涉及的记帐凭证的内容；7、如果有外币的销售业务发生，是否允许客户用与销售发票上开具的币种不同币种的货币付款，如果允许，请说明处理方法；8、目前，是一张销售发票作一张记帐凭证，还是多张销售发票和起来作一张记帐凭证，如果出现多张发票和起来作一张记帐凭证的情况，请说明这样做的原因；9、如果在销售过程中，发生本企业替客户垫付的各种费用，如何处理？垫付的各种费用是否有税金要求，是否用本币记帐?记入哪个科目?10、在销售过程中，是否有现金折扣发生?如果发生，如何处理?现金折扣是否计税?费用是否也计折扣?11、是否允许客户在未还清应收帐款时，把客户的来款先记入预收款？12、是否有不同往来户之间、往来户与本公司之间相互冲减应收应付款的业务发生（尤其是企业拥有独立法人的外地销售分公司的情况下）？如果有这类业务发生，请说明何种业务要求这样处理；13、其他应收款业务包括哪些，一般如何处理，特殊的又如何处理？14、收取应收票据时，对应收票据的种类是否有限制？收入应收票据后...
