第1页共2页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共2页财务部职权划分表项次事项董事长总经理副总经理经理（副理）科长（主任）承办员备注一二三四计划与制度：1.财务管理制度的制定与修订。2.财务计划的制定与修订。3.预算制度的制定与修订。4.会计制度及其作业处理程序的制定与修订。财务管理：1.资金的筹措与运用。2.总分公司资金的调度。3.年度预算工作的筹划与预算的汇编。4.年度预算的审定。5.年度总预算的控制。6.各单位手存现金或零用金限额的核定。7.各单位使用经费的核拨。8.应付账款的支付。9.银行开户与信用额度合同的签订。10.银行信用额度的运用。11.票据承兑与贴现的办理。12.有价证券与契据的移转。13.员工储蓄存款事项的核办。14.结算与决算报表的编送。账项处理及审核：1.薪资的核发。2.各项税款的报缴。3.账目的结算与申报。4.各单位原始凭证的审核。5.总分公司往业账项的校核。6.各单位现金、票据、银行存款及存货的稽核。7.存货定期盘点的执行。8.暂收、暂付、预收、预付、员工借支及逾期账款等悬记账项的处理。其他：1.每三个月向政府有关部门申报存货明细表。2.税捐处及税务局税卡的办理。3.发标的购买与申报。4.有关政府部门调查表的填报。5.向政府有关部门申报电子计算机进销数量。6.银行证信调查表的填报。※※※※※△△※※△△△△△△△△※△※※※※※△※※※※○○○○○○※○△△△△※※△※△△※△△△△※△※※※※※※○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○第2页共2页第1页共2页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共2页
