永康市国家税务局增值税一般纳税人年度调查审核表（二○○八年度）税务登记号：企业名称（章）：一般纳税人认定时间：企业性质：行业（工业、商业）:经营地址：税源管理科（股）：税收管理员：永康市国家税务局印制一般纳税人年度调查审核情况表法定代表人姓名财务负责人姓名办税员姓名手机手机手机办电办电办电主要原材料名称产品名称主要产品2008百强□年度优胜□其他产品项目栏次企业自报主管税务机关审核企业基本情况注册资金1资产总额2固定资产原值3固定资产净值4其中：机器设备原值5机器设备净值62008年新增设备原值7管理费用8其中：业务招待费9销售费用10财务费用11占地面积（自有）12建筑面积（自有）13其中：自用面积14建筑面积（租入）出租方：15建筑面积（出租）承租方：16上年末职工人数17年平均职工人数（每月工资表在册人数合计/12）18全年工资总额19全年用电度数20全年用电金额（不含税）21电表户名22供电代码23专用发票管理使用情况是否建立管理制度24是否用保险柜存放25是否有专门的管理员26核准的每次购票数量、最高开票限额27专用发票丢失被盗情况28专用发票作废张数29负数发票张数30全年使用发票张数31是否纳入防伪税控系统32是否有虚开发票情况33是否有发票违章情况34IC卡与专用发票是否分开保管35财务核算情况设有专门的财务部门36a.会计由本企业人员担任b.会计由外企业人员兼任b.财务核算委托事务所代理37专职财务人员人数38专职办税人员人数39能否正确提供总分类帐40能否提供银行存款现金日记帐41能否正确提供原材料库存商品帐42能否正确提供销售明细帐43能否正确提供应收、应付明细帐44能否正确提供应交税款明细帐45能否建立材料产品（商品）出入库手续并建立仓库帐46能否正确核算进销项税额47项目栏次企业自报主管税务机关审核企业纳税情况内销货物销售额48其中：开具增值税发票的销售额49开具普通发票的销售额50自营出口销售额51其中：进料加工货物销售额52销售额合计（48+51）53其中：主要产品销售额55+56+57≤5354（必须写出产品名称）（1）：55（2）：56（3）：57全年销项税额（58—70栏按增值税申报表填列）58全年进项税额59其中：（1）废旧物资发票税额60（2）农副产品收购发票税额61（3）运输发票税额62（4）海关增值税完税凭证税额63年初留抵税额64进项税额转出65其中：免抵退税不得免征和抵扣税额51×（征税率－退税率）66免抵退货物应退税额67实际抵扣税额68应纳税额69期末留抵税额70已缴增值税额71免抵税额72当年欠缴增值税73累计欠税额74利润总额75应交所得税76超期办理纳税申报次数77税款滞纳次数78税负情况不可抵扣的购进货物（固定资产除外）金额79年初存货余额80其中：在产品81原材料82库存商品83年末存货余额84其中：在产品85原材料86库存商品87年初原材料（库存商品）暂估入库金额88年末原材料（库存商品）暂估入库金额89自查补缴税额90纳税评估补缴税额91稽查补缴税额92补缴税额合计90+91＋9293其中：下脚料补缴税额合计≤9394税负率：［（53－52）×税率－59+（70－64）+（65－66）］/（53－52）95税源管理科审核意见1、相关栏目是否符合逻辑：是/否不相符的请注明栏次：2、审核中发现的问题：3、是否进一步实地审核或提请重点审核：是/否审核人签名：科长：年月日市局审批意见审核人：（盖章）年月日填表说明1、凡涉及金额的栏目以元为单位，涉及面积的栏目以平方米为单位；2、税源管理股（科）和税收管理员栏企业不须填写；3、注册资金：按营业执照填列；4、2—4栏：按资产负债表相关数据填列；5、5—6栏：固定资产中剔除房产后填列；6、7栏2008年新增设备原值：不包括房产；7、12栏占地面积（自有）：企业拥有使用权的土地面积；8、13栏建筑面积（自有）：企业拥有所有权的生产和办公用房建筑面积；9、15栏建筑面积（租入）：企业从其他单位或个人租用的办公和生产用面积，项目栏出租方后填出租方名称，企业自报栏填面积；10、16栏建筑面积（出租）：企业自有的房产，用于租赁的建筑面积，项目栏承租方后填承租单位名称；企业自报栏填面积；11、17栏上年末职工人数：按2008年12月31日在册职工人数填列；12、18栏年平均职工人数：...
