第1页共33页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共33页农村信用社贷前调查、贷后检查提纲和技巧贷前调查、贷时审查、贷后检查是防范贷款风险的重要环节，是确保贷款“三性”的前提条件和重要手段。当前，全省农村信用社大额贷款的对象主要是各类中小型企业，相对大型企业而言，中小企业因存在信息不对称现象，贷款“三查”则应重点对其各项经营活动真实性、合理性、合规性等进行认真的甄别和分析，特别是对“三品”（人品、产品、抵押品）和“三表”（水表、电表、报表）要进行认真的分析、评审。现从做实贷款“三查”角度，对大额贷款贷前、贷后两个环节的管理要求进行说明。（一）如何做实贷前调查？1、调查产业政策和借款主体资格情况。调查客户是否符合国家的产业政策要求或规定，是否为“四有三不”企业，是否具备借款主体资格。重点调查核实客户基本证照是否合法合规，注册资本是否经有权部门验资，且出具了验资报告，注册资本到账情况或拟于何时到位。不同行业的客户应核实其他证照（批文）。2、调查客户行业前景情况。调查分析客户行业风险(包含自然、社会风险)和经营风险，主要包括以下两个方面：（1）行业风险分析。行业风险分析主要包括行业成本结构、行业的生命周期、行业与经济周期的关系、行业的盈利水平、行业的第2页共33页第1页共33页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共33页法律环境以及行业的宏观经济和政策环境等方面。在分析时，可以参照以下行业风险的预警信号：一是客户所处的行业利润水平低于社会平均利润率；二是客户所处的行业整体经济衰退，或虽属新兴行业但产品未完全进入市场；三是客户所严重依赖或高度相关的其他行业出现衰退，或存在密切依存关系的行业供应商、销售商或顾客的需求发生变化；四是因重大的技术革新与消费观念改变，使客户所处行业的产品出现众多的替代品或产品功能萎缩与丧失；五是国家产业、货币、税收、贸易等宏观经济政策变化，给客户所处行业带来不利的影响；六是宏观经济进入衰退期或萧条期，行业受到消极影响；七是与行业相关的法律、行业规定或标准出现不利改变。（2）经营风险分析。经营风险分析是对客户经营特征以及采购、生产、销售等重要经营环节的风险程度分析。与行业风险反映行业整体共性风险不同，经营风险反映客户独特风险。行业风险从本质来说是该行业所有企业必然共同面对的系统风险，主要由企业外部环境决定，一般难以分散。而企业风险可以通过企业自身进行控制，从企业方面讲具有分散风险的可能性，经营风险分析主要包括以下三个方面：一是经营规模。一般来说，企业经营规模与经营风险成反比，经营规模越大，行业市场份额也就越大，企业经营也就越稳定；反之，规模偏小，则很容易被竞争对手挤出市场，面临较大的经营压力。第3页共33页第2页共33页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共33页二是经营战略。企业的经营战略对企业的经营发展起着导向性的作用。分析一个企业的经营战略对企业产生的影响，关键要分析企业的竞争环境。三是产品特征分析。产品具备较强的竞争力，就容易占领市场优势，扩大销售规模，及时收回货款，加速资金周转，产生现金流量，贷款风险就较小；反之，贷款风险就越大。3、客户信誉情况（高管层人品）。通过外围侧面了解客户相关信息，通过交谈等方式重点了解客户法人代表及高管层的人品，客户是否遵纪守法，是否恪守信用。主要调查以下方面：（1）调查客户的组织形式及变化情况。客户的组织形式是否有变化，及其变化是否有利于企业的经营管理，都需要在调查中高度关注。要注意分析客户股权和组织形式变化对还款能力的影响。（2）调查客户公司治理结构情况。公司治理本质是一种现代企业组织管理制度。良好的公司治理是现代企业健康发展的基础，也是客户持续稳定还款能力的重要保证。对于存在明显或潜在公司治理问题的客户，应引起高度重点。（3）调查客户管理层人品情况。对于企业来讲，管理者包括整个管理层。要重点考察管理者的文化程度、年龄结构、道德品质、个人发展历史、个人和家庭...
