职位说明书——经营管理审计专员基本情况职位名称经营管理审计专员职位编号SJ02所属部门审计监察部直接上级审计监察部总经理直接下属职位名称无职位设置目的评价并改善公司风险管理体系、控制体系、治理体系工作职责1.为指定审计计划提供资料2.经营管理审计作业3.经营计划审核4.经营计划执行情况考核5.高管人员任职经济责任审计6.舞弊案件调查7.协助财务审计、投资审计作业8.对已完成项目进行后续追踪9.经济合同的审核10.部门内务工作工作内容1.定期收集、分析公司、分公司及控股子公司经营信息，为指定审计计划提供资料2.根据审计目标，考察审计范围内活动，确定经营活动性质，控制系统的充分性3.决定查核方向和审计策略4.拟订审计工作方案5.通过运用财务、管理、法律等知识和技巧，评价经营管理各子系统的有效性6.以专业方法，依照审计计划，进行审计取证7.分析评估数据，对控制系统与被查活动适当性和有效性，提供有效、客观意见8.编制审计工作底稿9.准备审计事项签证单，与被审计单位讨论不足之处，向被审计单位提出纠正错误、改善管理、增加收入和节约成本的建议10.拟订审计报告草案，就经营活动效率、效果、控制系统的适当性和有效性表达观点11.评价已实施的改进措施的充分性工作职1.公司总部及被审计单位投资决策的审核权2.被审计单位人事任免的审核权3.公司总部及被审计单位费用预算的建议权权4.办公设备个人专用移动电话、台式电脑（互联网接入）、笔记本电脑部门共用市内电话、长途电话、打印机、传真机、机动车辆公司共用复印机工作关系内部工作关系汇报定期向审计部总经理汇报审计监察各方面工作不定期向审计部总经理汇报日常工作进展情况督导协调与审计经理进行业务协调外部工作关系与被审计单位的审计事项进行业务联系任职资格学历硕士或硕士以上专业企业管理、审计、财务类年龄25岁以上性别不限工作经验5年以上的企业管理、财务管理或审计管理的工作经验担任过大型企业内审部门主管以上职务工作技能良好的分析判断能力良好的语言和书面表达能力一定的沟通协调能力职前培训公司相关规章制度其他要求具有注册会计师、注册税务师、注册国际内部审计师或律师等任职资格修订履历修订时间修订内容修订者审核者审批者2003.09.05新规作成
