2010年2月26日星期五SAPFI財務會計功能詳解1SAPR/3系統中的財會子系統1.1企業結構的變化企業經營管理的全球化和多元化推動了世界範圍內企業結構的變化，並且使業務流程日益複雜。這種趨勢推動了產品和業務流程的革新和對資訊高速公路的應用。所有這些都要求以更短的反應時間來進行更多的協調與控制工作。有時效性的決策必須基於不斷地提供的即時的資訊。SAPR/3系統提供包括所有業務領域的業務處理流程的集成的解決方案。1.2管理手段由財務會計、管理會計和金庫三個模組組成的財會子系統是整個解決方案中重要的部分。通過財會子系統內不同的模組之間的聯繫和與其他應用模組如後勤和人力資源模組的集成，SAPR/3的財會子系統就成為公司所有部門的管理工具。與後勤供應鏈中從采購到銷售的資料介面能夠優化經營管理業務流程，而包括與客戶、供應商以及金融機構的策略性業務夥伴在內的功能則更進一步強化了SAP的解決方案的有效性。1.3決策的基礎除了提供財會資料，財會子系統必須首先為公司的戰略決策處理經營資料。對經營狀況的計畫、控制和監測功能都已經加入到文檔和管理功能中。SAPR/3系統的財會子系不受公司規模的局限。小到一個銷售代理辦事處，大到一個跨國集團公司均可以應用其功能。該系統同時也能適應不同行業和國家的需要。預先設定的系統可以直接用於不同的行業，例如特別設置的會計科目表等1.4國際性的應用系統對於跨國公司，R/3系統提供了可塑性很強的可應用於不同國家的功能。R/3系統能夠滿足一些主要的工業化國家在多語種、多幣種以及那些在稅收政策、報表和支付方式方面的特殊需求。運用SAPR/3系統可以構築一個能夠對不同國家和地區的子公司進行法定會計合併的會計系統。1.5主要功能模組SAPR/3財會子系統向您提供一整套強有力的應用模組。財務會計(FI)：由總分類帳、應收帳款和應付帳款、固定資產、法定合併以及特殊統計會計功能組成；金庫模組(TR)：由現金管理、金庫管理和基金管理組成；管理會計(CO)：由一般費用成本核算、生產成本核算和獲利能力分析組成；以上模組提供了處理經營管理業務的基本功能，並且滿足了基於決策需求的報表功能。SAPR/3系統還針對您的業務提供了一些集成的、強有力的附加功能。投資管理(IM)：該模組允許用戶在整個公司範圍內對資產投資項目作計畫，並且對每一項具體的投資進行控制。業務計畫與控制(EC)：包括管理合併和利潤中心會計核算。執行資訊系統(EIS)：提供更廣泛的業務資料。1.6財務會計一個有效的、現代的財務會計系統必須滿足內部的和法定的會計核算方面的要求。法定會計必須能夠按有關規定向股東、債權人、勞工組織以及社會公眾披露並提供所需的資訊，而有效的公司管理會計必須包括控制和轉移的功能。1.6.1適用性SAPR/3系統對會計資訊的公開性依據有關各國會計法規進行了相應的定義，同時也適用於國際性的企業。R/3的財會子系統符合40多個主要工業國其中包括中華人民共和國的會計法規的有關規定，在此，SAP公司保證其軟體系統符合國際性應用的要求。1.6.2集成性SAPR/3系統的集成性確保了會計資訊能夠滿足自動更新的要求。當用戶在後勤模組處理業務時，例如物料的收到和發運，這些業務所引起的財務上的變動將立即自動地記入會計系統。SAPR/3系統充分考慮了關於公司和財稅方面的法規。此外，SAPR/3系統為其用戶提供了電子化處理同業務夥伴之間的資料交換的功能，例如與客戶、供應商、銀行、保險公司以及其他信貸機構的業務往來。獲取資訊是任何業務往來的重要組成部分。明晰的參考資料和各種協定保證了自動處理功能，即便用戶沒有完整的資訊也不妨礙業務，比如處理付款。一般講，只有一些例外情況才需要手工處理。SAPR/3的工作流功能包括：•定義週期性業務處理任務；•將這些週期性業務指定到相應的業務部門；•保證用戶要求的期限1.6.3關於各類憑證的原則在SAPR/3系統中發生的所有業務都將依據憑證的有關規定記帳。這種規定將保證從資產負債表到每一張憑證的審計線索。在用戶完成記帳之後，可以立即看到憑證本身，科目的餘額以及相關科目的清單。用戶也可以立即對資產負債表和損益表進行分析，當然，這一切都是清晰準確地顯示在您...
