镇审计工作小组工作报告VIP免费

镇审计工作小组工作报告我们审计工作小组在镇党委、镇政府的正确领导下，在区审计局的业务指导下，紧紧围绕党委、政府的中心工作，积极主动地配合党委政府及有关部门，按照年初工作计划，认真仔细、公正、公平开展审计工作。上半年开展对部分事业单位专业公司主要领导任中经济责任审计，部分事业单位财务收支审计，村级财政转移支付资金与区局同步审计调查。下半年加强了对镇、村二级集体投资基建工程的竣工审计，对财务核算、内控制度、经济指标、财政预决算执行情况、专项资金管理及群众关注的热点问题，我们都进行了审计核实，加强和完善了镇村二级集体资产管理，结合今年清产核资做好盘盈资产评估审计，为规范我镇审集体资产管理，发挥了我们审计的谋士作用。一、20xx年工作回顾我们内部审计工作小组按照年初计划安排，结合镇党委、政府重点工作，我们审计工作小组自1—11月份共计完成审计项目81只，其中财务收支审计11只，经济责任审计3只，基建工程审计65只、清产核资盘盈资产评估审计38只、专项审计调查2只。村、镇集体资产134处资产总金额3258.51万元、，基本建设工程竣工审计，送审金额3081.47万元，核减基本建设投资金额302.68万元，核减率为10%，向被审单位提出审计意见和建议12条，发出审计整改通知书7份，涉及到13个整改项目，我们审计工作小组实行跟踪服务，最终达到全面整改。我们从村居、事业单位经济责任审计和财务收支审计中发现，各单位在遵守财务制度以及政府有关规定等方面有所好转，帐户处理大部分单位符合财务制度，但从我们审计原则上看还存在着以下几种情况，应引起各级领导重视，一是各单位业务招待费、交通费，比上年有所下降，经对照中纪委八项规定还是比较大，二是少数单位集体资产租赁费年终欠账尚有发生，最多村欠交租金达27.5万元。对于上述这些存在问题的单位，我们在经济责任审计中都作了揭露和提醒，提出了整改意见并第1页共5页通过审计报告及时向党委、政府领导汇报。通过审计，我们纠正财务管理不规范金额214万元，审计查出违规金额26.26万元，审计收回违纪金额1.67万元，找主要领导及有关人员谈话15人次，经过我们审计工作组对村、居、事业单位、专业公司经济责任审计和财务收审计等情况，我们觉得被审单位在经营业绩、执行财经纪律、财务制度、经济管理及政府规定事项方面，总体上讲比较好。但也发现少数单位应收款（个人）坏帐问题，基建工程未记入固定资产问题，在执行政府有关规定方面还有欠缺，还存在一些不足，涉及面比较广，数额比较大，具体有以下三个方面：（一）应收帐款管理上存在问题1、个别单位自2004年以前企业转制到目前还有拖欠，部分村每年集体资产土地租赁年租金也有拖欠，有的时间都比较长。2、有些村原农机队转置给农机手中型拖拉机、收割机、开沟机，欠村转置款没交清，据审计调查大部分农机手把拖拉机已经变卖掉，拖欠村里转置款还没付清，时间已有8年多，变成呆帐。3、前些年外来户承包种田，有些承包户还有欠村里租金，但外来人早已出走，无法收回，变成呆帐，少的有几百元，多的有上万元。（二）基建工程与固定资产在财务管理上存在的问题1、个别单位基建工程手续不健全、合同不规范，未经审计已付清工程款，报帐以清单付款，未开税务正式发票。2、对已竣工结算好基建工程没及时纳入固定资产结转账户，导致在建项目资金很大，最多单位近100万元。3、个别村对基建工程财务资料中无工程合同和协议，决算书不明细，应付多少，付多付少没有依据来检查，缺乏财务监督。（三）在执行财务制度方面存在的问题1、个别村对财务制度执行不严，从会计帐户单据凭证上看出现多个审批现象，不严格履行一支笔审批制度。2、个别村对招商引资奖励款项支付不规范，对企业租赁合第2页共5页同终止固定资产投资回购资金支付不规范，就用付款单支付大额度现金，没有收款单位收据，列支手续不健全，核算不规范等。3、还有少数单位对镇纪委转发的“关于贯彻执行中纪委八项规定”的精神理解不深，业务招待费还是比较大。对上述三大问题9个方面，我们提出了如下审计意见：（一）对应收债权管理方面我们根据《村合作经济组织财务制度》第六章第...