信用社案件专项治理调研报告VIP专享VIP免费

信用社案件专项治理调研报告省联社××办事处：根据省联社××办事处工作布置，依据《××省农村信用社案件专项治理工作方案》、《关于在全省开展案件专项治理大检查的通知》、《关于进一步做好农村信用社案件专项治理检查的通知》和《××省联社××办事处辖内农村信用社案件专项治理“回头看”互查方案》的要求，××信用联社组成检查小组从20*年8月7日至20*年8月14日通过现场检查、内查外对、个别座谈等方式对××县联社案件专项治理“回头看”工作进行了抽查。被检查单位有联社机关、联社营业部、××信用社。现将检查有关情况汇报如下：一、总体概况××县联社辖信用社（含联社营业部）网点*个，现职工总数*人（不含内退*人）。于20*年实行统一法人一级核算，截止20*年6月末，各项存款余额*万元，比上年末净增*万元，各项贷款余额*万元，较年初下降*万元，存贷比为*%。各项业务收入*万元，较上年同期减少*万元，股本金*万元，资本充足率为*%。二、本次检查情况（一）案件专项治理“回头看”工作自查情况××县联社根据省联社《关于进一步做好农村信用社案件专项治理检查的通知》以及银发［20*］18号文件要求，组织辖内信用社开展了案件专项治理“回头看”自查工作，全县各信用社全面开展了自查工作，并上报了自查材料。联社成立了由联社监事长任组长，稽核部门负责人为主查的案件专项治理检查组，并于20*年5月底至6月初对辖内5家信用社案件专项治理“回头看”工作进行了抽查，发现跨地区贷款22笔，抵押无效3笔，转移资金用途13笔，违规垫付承兑汇票保证金及大额抵债资产风险等不同程度问题，但均未见各信用社整改情况反馈报告。第1页共15页（二）案件查处情况1、未建立案件防范和查处制度，未建立领导办案制度。2、案件查处工作重视程度不够。（1）××案件查处工作：此案目前尚在查处中。经查该案件暴露后，联社未能成立相应的案件查处小组，未制定案件处置方案和处置措施，未针对性进行必要的整改工作，对相关责任人处理不到位、不及时。另根据案件查处反馈情况，××联社也未对其中暴露出的涉及商业贿赂、私设小金库以及生活作风等一些重大问题提出处置措施和整改意见。（2）城郊信用社原主任××*因在20*年2月9日、10日参入赌博，受到公安部门罚款5000元处罚和纪委党内严重警告处分，于20*年10月27日提出辞职，联社同意后未对其任职其间的有关责任进行审计认定，未出具审计报告和审计意见书，无整改反馈意见和联社最后的处理意见，现该同志已辞职。（三）内部控制制度建设和落实情况*县联社从完善内控出发，建立了涉及“三会”及高级管理层议事制度方面、工作职责和岗位职责方面、基本业务制度和操作规程方面、保障制度和风险控制方面各项内控制度16项，并根据制度要求，合理确定了联社的组织分工，建立了比较完善的组织结构，但从其实际执行中来看，也还有不足之处，主要表现在：1、稽核部门应配备稽核人员3人，实际配备2人，尚缺编1人。2、离任审计稽核程序不规范，经查20*年6月份共开展离任审计稽核7人次，至检查日未见出具离任审计报告、审计建议书，无信用社整改反馈报告。3、未建立稽核跟踪检查和责任追究制度。经查20*年度已离任审计情况，发现7个社违规贷款有个贷企用4笔，个贷公用2笔，借名贷款33笔，抵押无效1笔，超权限擅自换据1笔，涉及责任人7人，未建立稽核跟踪登记，未见整改反馈，对有关责任人未明确相关责任，也未对违规事实作出相应处罚决定。4、未制定信用社营业期间、守库期间、押运期间防暴预案第2页共15页（有突发事件预案）；对安全工作检查基本做到每月一次，但流于形式，内容填写比较简单，不够完整。5、财务电脑部对重要空白凭证从购置、管理、领用到记帐都由部门经理一手清，不符合内部制约规定。从对××联社及信用社现场检查情况来看，柜面基本操作业务的内控制度能够很好执行，但对贷款发放程序、抵押手续、三查制度、贷款风险控制等一些重点环节制度执行上存在薄弱环节，联社自身管理上存在违规和失职现象，表现在信贷基础管理工作薄弱，对信用社存在风险和违规行为不能及时查处和纠正等。（四）案件专项治理检查的问题××县联社在今年的...