DDIT_RDD_生产企业出口退税申报系统V120操作说明VIP专享VIP免费

第1页共50页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共50页出口退税申报系统V12.0操作说明第1章.出口退税申报系统V12.0操作说明根据国家税务总局公告2013年第12号关于《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》有关问题的公告、国家税务总局公告2012年第24号关于发布《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》的公告、国家税务总局公告2013年第30号《关于出口企业申报出口货物退（免）税提供收汇资料有关问题》的公告、国家税务总局公告2013年第47号关于发布《适用增值税零税率应税服务退（免）税管理办法（暂行）》的公告、国家税务总局公告2013年第61号《关于调整出口退（免）税申报办法》的公告和国家税务总局公告2013年第65号《关于出口货物劳务增值税和消费税有关问题》的公告，及相应业务需求，税务总局对现行出口退税申报系统进行升级调整。1.1系统维护1.1.1代码维护“系统维护代码维护”中新增“登记类型代码”、“行业类型代码”、“隶属关系代码”、“提供零税率应税服务代码”、“经营者类型代码”、“纳税人类别代码”、“享受优惠政策代码”、“退（免）税计算方法”、“单证种类代码”，共计9个代码表。如图：第2页共50页第1页共50页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共50页1.1.2系统配置设置与修改“系统维护系统配置系统配置设置与修改”，增加“是否申报收汇”、“申报收汇起始”、“申报收汇截止”、“放弃零税率”、“放弃零税率起”、“放弃零税率止”字段，如图：第3页共50页第2页共50页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共50页功能说明：1.当读入审核反馈信息数据后，如果是九类企业，则“是否收汇申报”由“F”变为“T”，同时更新“收汇日期起始”和“收汇日期截止”的时间；如果非九类企业，则这三个字段值不变；2.系统根据“放弃零税率”标志，和“放弃零税率起”、“放弃零税率止”日期值，判断企业是否放弃零税率申报业务。1.2基础数据采集1.2.1增加退（免）税认定申请录入打开菜单“基础数据采集资格认定相关申请录入退（免）税认定申请录入”，如图：第4页共50页第3页共50页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共50页填表说明：1.“所属期”规则：4位年份+2位月份，如：2014012.“纳税人名称”：营业执照登记的企业名称全称；3.“纳税人英文名”：按照《对外贸易经营者备案登记表》上的经营者英文名称填写；4.“海关企业代码”：海关注册登记的代码（10位）；5.“纳税人识别号”：国税税务登记证上的税务登记代码；6.“纳税人类型”：一般纳税人、小规模纳税人、其他；7.“主管税务机关代码”：税务机关代码要按照主管税务机关的要求填写；8.“主管税务机关”：按国税税务登记证相关内容填写；9.“纳税信用等级”：按主管税务机关认定的纳税信用等级填写；10.“登记类型代码”：按国税税务登记表上的注册类型填写；11.“行业归属代码”：按国税税务登记表上的行业归属填写；12.“经营者类型码”：1.生产企业2.外贸企业3.有生产能力的其它单位4.没有生产能力的其它单位；13.“备案登记编号”：按照《对外贸易经营者备案登记表》有关内容填写；14.“工商注册号”：按工商登记的有关内容填写；15.“工商注册日期”：按工商登记的有关内容填写；16.“工商有效期”：按工商登记的有关内容填写；17.“工商注册资金”：按工商登记的有关内容填写；18.“企业法人代表”：按工商登记的有关内容填写；19.“法人身份证号”：按工商登记的有关内容填写；20.“法人代表电话”：按工商登记的有关内容填写；21.“退税开户银行”：填写银行账户开户许可证上的开户银行及帐号；22.“退税银行账号”：填写银行账户开户许可证上的开户银行及帐号；23.“主管外管局”：按外汇登记证有关内容填写；24.“退税计算方法”：退（免）税计算方法要以主管税务机关认定的结果为准进行填报。一般情况下：内资生产企业、外商投资企业选填为免抵退税；外贸（工贸）业选填为免退税；小规模纳税人选填为免税；25.“企业类型代码”：企业类型代码...