第1页共2页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共2页企业所得税年度纳税申报表税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）纳税人名称纳税人地址邮政编码登记注册类型行业纳税人开户银行帐号收入总额行次项目金额应纳税所得额的计算行次项目1销售（营业）收入（请填附表一）50赞助支出纳税调整额2减：销售退回51捐赠支出纳税调整额（见附表八）3折扣与折让52折旧、摊销支出纳税调整额（见附表五）4销售（营业）收入净额（1-2-3）53坏帐损失纳税调整额（见附表六）5其中：免税的销售（营业）收入54坏帐准备纳税调整额（见附表六）6特许权使用费收益55罚款、罚金或滞纳金7投资收益（请填附表二）56存货跌价准备8投资转让净收益（见附表二）57短期投资跌价准备9租赁净收益58长期投资减值准备10汇兑净收益59其他纳税调整增加项目（请附明细表）11资产盘盈净收益60减：纳税调整减少额（61+62）12补贴收入61其中：研究开发费用附加扣除额13其他收入（请附明细表）62其他纳税调整减少项目（请附明细表）14收入总额合计（4+6+···+13）63纳税调整后所得（43+44-60）扣除项15销售（营业）成本（请填附表三）64减：弥补以前年度亏损（请填附表九）16销售（营业）税金及附加65减：免税所得（66+···+72）17期间费用合计（18+···+42）66其中：国债利息所得18其中：工资薪金（请填附表四）67免税的补贴收入19职工福利费、职工工会经费、职工教育经费（见附表四）68免税的纳入预算管理的基金、收费或附加20固定资产折旧（请填附表五）69免于补税的投资收益21无形资产、递延资产摊销（见附表五）70免税的技术转让收益22研究开发费用71免税的治理“三废”收益23利息净支出72其他免税所得（请附明细表）24汇兑净损失73应纳税所得额（63-64-65）25租金净支出应纳税额计74适用税率26上缴总机构管理费75应缴所得税额27业务招待费76减：期初多缴所得税额28税金77已预缴的所得税额29坏帐损失（请填附表六）78应补税的境内投资收益的抵免税额第2页共2页第1页共2页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共2页目算30增提的坏帐准备金（请填附表六）79应补税的境外投资收益的抵免税额31资产盘亏、毁损和报废净损失80经批准减免的所得税额32投资转让净损失（见附表二）81应补（退）的所得税额（75-…-80）33社会保险缴款纳税人代表签章：纳税人单位公章：日期：年月日联系电话：代理申报中介机构签章日期：年月日经办人；经办人执业证件号码；联系电话：34劳动保护费35广告支出（请填附表七）36捐赠支出（请填附表八）37审计、咨询、诉讼费38差旅费39会议费40运输、装卸、包装、保险、展览费等销售费用（请附明细表）41矿产资源补偿费42其他扣除费用项目（请附明细表）应纳税所得额的计算43纳税调整前所得（14-15-16-17）44加：纳税调整增加额45其中：工资薪金纳税调整额（见附表四）以下由税务机关填写：经办人：受理申报日期：受理申报税务机关公章审核人：审核日期：46职工福利费、职工工会经费和职工教育经费的纳税调整额（见附表四）47利息支出纳税调整额48业务招待费纳税调整额49广告支出纳税调整额（见附表七）
