第1页共2页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共2页企业所得税年度纳税申报表税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）纳税人名称纳税人地址邮政编码登记注册类型行业纳税人开户银行帐号收入总额行次项目金额应纳税所得额的计算行次项目1销售（营业）收入（请填附表一）50赞助支出纳税调整额2减：销售退回51捐赠支出纳税调整额（见附表八）3折扣与折让52折旧、摊销支出纳税调整额（见附表五）4销售（营业）收入净额（1-2-3）53坏帐损失纳税调整额（见附表六）5其中：免税的销售（营业）收入54坏帐准备纳税调整额（见附表六）6特许权使用费收益55罚款、罚金或滞纳金7投资收益（请填附表二）56存货跌价准备8投资转让净收益（见附表二）57短期投资跌价准备9租赁净收益58长期投资减值准备10汇兑净收益59其他纳税调整增加项目（请附明细表）11资产盘盈净收益60减：纳税调整减少额（61+62）12补贴收入61其中：研究开发费用附加扣除额13其他收入（请附明细表）62其他纳税调整减少项目（请附明细表）14收入总额合计（4+6+···+13）63纳税调整后所得（43+44-60）扣除项15销售（营业）成本（请填附表三）64减：弥补以前年度亏损（请填附表九）16销售（营业）税金及附加65减：免税所得（66+···+72）17期间费用合计（18+···+42）66其中：国债利息所得18其中：工资薪金（请填附表四）67免税的补贴收入19职工福利费、职工工会经费、职工教育经费（见附表四）68免税的纳入预算管理的基金、收费或附加20固定资产折旧（请填附表五）69免于补税的投资收益21无形资产、递延资产摊销（见附表五）70免税的技术转让收益22研究开发费用71免税的治理“三废”收益23利息净支出72其他免税所得（请附明细表）24汇兑净损失73应纳税所得
