第6章商业银行及经营管理第1题：理解下列概念1.银行控股公司制答：银行控股公司制又称集团银行制，指由某一银行集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。2.可转让支付命令账户答：1970年，美国马塞诸塞州一家互助银行创设了一种可转让支付命令账户（NOWaccount），本质上属于一种可计息的活期账户，客户可以运用支付命令书进行支付和提现的储蓄存款账户。可转让支付命令账户的出现，实现了定期存款的活期化，一定程度上解决了活期资金的计息问题，是对当时活期存款不付息制度（Q条例）的一次突破。3.自动转账服务账户答：自动转账服务账户（automatictransferserviceaccount，ATS），是最早产生于美国的一种创新性负债业务。它是将两个账户自动联结在一起的存款创新业务，存户同时在银行开立两个账户：活期存款账户和储蓄存款账户，并保证活期存款账户的余额始终保持在1美元以上。银行收到存户所开出的支票需要付款时，可将支付款项从储蓄存款账户转到活期存款账户上，进行转账结算。开立自动转账服务账户，存户要支付一定的服务费。4.绿色金融答：绿色金融，指金融部门把环境保护作为一项基本的贷款政策，把与环境条件相关的潜在回报、风险和成本融合进银行的信贷决策中，通过对社会经济资源的引导，促进社会可持续发展的一种融资模式。在我国，它是指对环保、节能、清洁能源、绿色交通、绿色建筑等领域的项目投融资、项目运营、风险管理等所提供的金融服务。5.法定存款准备金答：在实行中央银行制度的国家，为了确保商业银行的支付能力，也为了便于货币政策的实施，通常要求吸收存款的银行必须按一定法定比率缴存资金于中央银行，这部分资金被称为法定存款准备金。6.银行信用答：银行信用是商业银行发挥“信用中介职能”的具体体现，指银行及其他金融机构以货币形式，通过存款、贷款等业务活动提供的信用。银行信用是现代信用经济中的重要形式，银行信用的产生标志着一国信用制度的发展与完善。7.资本性债券答：资本性债券，又称次级债券，是商业银行为解决其资本金不足而发行的，可记入附属资本的长期次级债券。其偿还顺序落后于一般性债券或高级债券，但优先于股本。资本性债券是商业银行补充资本金的方法之一。8.贷款承诺答：贷款承诺是商业银行的表外业务形式之一，指商业银行与客户达成的一种具有法律约束力的承诺协议，银行承诺在未来某一时期，按照约定条件提供贷款给借款人，并向借款人收取一定比例承诺费的一种授信业务。贷款承诺在信贷市场中扮演着重要的角色。9.票据发行便利答：票据发行便利（note-issuing-facilities，NIFs），又称票据发行融资安排，是指银行与客户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为5～7年，银行保证客户以自己的名义发行短期票据，银行则负责包销或提供未销售部分的等额贷款的一种表外业务。票据发行便利是1981年在欧洲货币市场上基于传统的欧洲银行信贷风险分散的要求而产生的一种金融创新工具。10.备用信用证答：备用信用证（standbycreditletter，SCL），指开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并随附开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可得到开证行偿付的一种担保信用证。备用信用证通常用作投标、还款、履约保证金的担保业务。11.银行保函答：银行保函，又称银行保证书，指银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立的一种书面担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由银行代其履行某种支付责任或经济赔偿责任。12.资产证券化答：资产证券化，指将已经存在的信贷资产集中起来，通过一定的结构安排，对资产中的风险和收益要素进行分离与重组，进而转换成可流通证券的过程，因此，资产证券化的本质是将贷款或应收账款转换为可流通的金融工具的过程。信贷资产证券化包括住房抵押贷款支持的证券化（MBS）和资产支持的证券化（ABS）两大种类。13.表外业务答：表外业务，指商业银行从事的按照现行的会计准则不计入资产负债表内，但能够引起当期损益变动的业务。这类业务对银行的资产负债表没有直...
