合约部工作总结商务部1、询问工程项目招标业务的具体流程；2、了解测试期间工程项目招标发生的次数，据此推算全年的样本量，确定本次测试的样本量；3、抽查x份招标文件，检查招标文件的编制是否符合相关的规范要求，是否经过工程、技术、财务、法律部门的评审，是否经过适当权限管理层的审批；4、抽查（3）中所列样本对应的招标记录，检查招标记录是否详细全面，是否经过招标小组成员的签字确认，是否经过公司适当管理层的审批，是否支持中标单位的选择；5、抽查（3）中所列样本对应的施工合同，检查施工合同的签订单位是否与中标单位相一致，合同的签字与盖章是否符合公司的相关规定。1、询问工程项目概预算编制业务的具体流程；2、了解测试期间工程项目概算和预算编制业务发生的次数，据此推算全年的样本量，确定本次测试的样本量；3、抽查工程项目概算，检查概算的编制是否符合规范的要求，是否经过公司适当权限管理层的审批，对概算的修订是否经过适当权限管理层的审批；4、抽查工程项目预算，检查预算的编制是否符合规范的要求，有无超概算，是否经过公司适当权限管理层的审批。1、询问工程项目建设的具体流程；2、了解测试期间工程项目建设的次数，据此推算全年的样本量，确定本次测试的样本量；3、抽取x份选聘监理单位的招标文件和记录，检查招标文件的编制及招标小组的构成是否符合国家法律及公司的相关规定，招标记录是否经过招标人员的签字确认；4、取得与（2）对应的监理合同，检查合同签订单位与中标单位是否一致，合同签字与盖章是否符合公司的相关规定；5、了解测试期间工程项目报验的次数，据此推算全年的样本量，确定本次测试的样本量；第1页共10页6、抽取x份报验单，检查是否经过监理和相关部门的审核确认；7、了解测试期间工程项目变更发生的次数，据此推算全年的样本量，确定本次测试的样本量；8、抽取x份工程项目签证单（或变更协议），检查是否经过相关部门或中介机构的审核，是否经过适当权限人员的审批；9、了解测试期间工程项目月度结算的次数，据此推算全年的样本量，确定本次测试的样本量；10、抽取x份月度已完工程结算书，检查结算书是否经过筹建部门合约人员和负责人的签字确认，是否经过公司适当权限人员的审批；11、了解测试期间工程项目工程价款支付的次数，据此推算全年的样本量，确定本次测试的样本量；12、抽取x份工程项目已完工程价款支付审批单，检查是否经过筹建部门工程、技术、安全人员的会签和负责人确认，是否经过适当权限人员的审批；13、抽取与（12）对应的x份会计凭证，检查实际支付金额与经批复金额是否一致，凭证是否经过独立复核人的复核。1、询问有关工程项目竣工验收和结算的具体流程；2、了解测试期间工程项目验收和结算的次数，据此推算全年的样本量，确定本次测试的样本量；3、抽查x份工程项目竣工验收报告，检查验收报告所附的资料是否完整，并经过各方的签字确认；4、取得与（3）对应的工程竣工结算书，检查是否经过筹建部门负责人的签字确认，是否经审计部门审计并出具审计报告，是否经公司适当权限人员的审批确认；5、取得与（3）对应的固定资产验收单，检查是否经过财务部门、资产管理部门和资产使用部门的综合验收，并签字确认；6、检查与（3）对应的固定资产在固定资产台账中是否得到了及时的更新，且更新与资产构建的原始文件相一致；固定资产卡片是否及时建立，对于采用固定资产模块进行管理、核第2页共10页算的，固定资产模块的初始信息是否及时更新（对于未采用固定资产对固定资产模块进行管理的可不测试此属性），且更新与资产构建的原始文件相一致；7、取得与（3）相应固定资产入账会计凭证，检查与固定资产验收单是否相符，记录的会计期间是否恰当，会计凭证是否经过独立人员审核。收入和成本核算部分1、通过询问公司合同管理部门主管人员，了解公司合同管理的制度、流程，查阅公司正在执行的合同管理规章制度；2、取得业主合同台帐或类似合同登记表，根据测试期间签订合同数量推算全年总量，确定本次测试的样本量；3、抽取×份合同及合同评审会签单，检查会签时间是否早于合同签署日期；会签单是否经过相关评...
