在集团内部控制体系建设动员大会上的讲话——在集团内部控制体系建设动员大会上的讲话同志们：根据财政部和国资委统一部署，集团各级公司将以管理提升活动为契机，全面实施内部控制体系建设，力争在2013年底前在集团范围内建成标准规范、运行高效的内控体系，为集团实现转型升级新跨越、建设具有国际竞争力的科工贸一体化大型企业集团提供有力保障。姜鑫同志将对集团内控体系建设实施方案作出说明。玉廷同志将作重要讲话，我们要深刻学习领会、认真贯彻落实。下面，我讲两点意见。一、深刻领会开展内部控制体系建设的重要意义，把思想和行动统一到财政部、国资委和集团公司的重要部署上来（一）健全的内部控制体系是企业规范运营、实现健康可持续发展的重要保障，加强企业内部控制是政府、社会公众和企业自身的共同需求。有组织存在的地方就需要有内部控制。健全高效的企业内部控制体系以岗位职责管理为基础，以流程化管理为手段，对企业经营管理活动实行多维度、全过程的标准化管控，能够确保企业经营管理依法合规，确保资产安全完整，确保财务报告及相关信息真实可靠，微观上有利于促进企业自身提高经营效率和效果、实现经营发展目标，宏观上有利于维护出资人、相关方和社会公众的利益，维护市场经济秩序。企业特别是大型企业如果内部控制缺失、经营行为失控，不但会使自身发展受到影响、预期目标难以实现，而且会对社会经济秩序和公共利益造成损害。当前，世界各国都普遍重视企业内部控制。2002年7月美国国会吸取安然、世通等国际大公司财务舞弊案教训而通过的萨班斯法案，代表了国际社会通过立法强化企业内部控制的大趋势。在我国，为全面提升大中型企。，没有发生大的损失。可以说，集团转型升级战略的顺利实施，与集团党组和领导班子对于内部控制的高度重视、大力推进及各层面的认真落实是密不可分的。但同时我们也清醒地认识到，尽管几年来集团管理水平有第1页共18页了较大提升，但基础管理薄弱、管理粗放的问题仍在各级各层面不同程度地存在。表现在内部控制方面，内控流程的体系化程度较低，还有不少领域尚未形成规范的内控流程，部分公司在组织架构、业务流程、管控体系建设等方面仍较为薄弱，集团整体尚未形成一套覆盖各级次、各领域的内控体系，与财政部、国资委的要求相比，与国际国内一流企业的水平相比还存在着明显的差距，与集团转型升级的需要还不完全适应。一流企业需要一流的管理，其中包括一流的内部控制；实现集团远大发展目标，在内部控制方面也必须从高、从严、从细要求。我们只有认真对照五部委内控规范和指引，在全面梳理诊断业务管理制度和控制流程并进行优化完善的基础上，构建起一套体系完整、对接标准、符合实际、运行有效的内控体系，才能全面提升管理水平，实现集团管理向“流程化、规范化、精细化”转变；才能推动集团发展方式向更加集约、更加注重内涵式发展转变，从而不断提高集团发展的质量和效益；才能切实增强集团防范和抵御风险的能力，确保集团转型升级之路走得又好又快又稳。这是集团实现转型升级新跨越、努力跻身世界500强、建设具有国际竞争力的科工贸一体化大型企业集团的内在需要。（三）建设实施规范高效的内控体系是集团应对当前复杂经济形势、确保持续健康发展的有效举措。当前，国际国内经济形势错综复杂，国际经济复苏缓慢并面临严重的下行风险，国际市场竞争更趋激烈；国内gdp增速连续六个季度回落，投资、消费、出口三大需求动力不足，经济下行压力进一步加大，宏观经济和市场形势日趋严峻。同时，受通胀等因素影响，能源、原材料和人工成本持续上涨，成本控制压力不断加大，导致集团部分公司效益出现下滑，个别公司亏损加剧，集团规模和效益预算完成进度总体偏低。面对当前比较困难的发展环境，要全面实现集团全年预算目标，就必须在大力开拓市场的同时，切实做好降本增效和控制风险两项工作，向管理要效益、要质量、要增长，而这两项工作都与内部控制有密切关系。只有通过内控体系建设，认真梳理分析经营管理中的薄弱环节和深层次问题，找出风险点、出血点，将第2页共18页集团经营管理要求细化分解并融入到各项制度和流程当...
