XX股份有限公司XX年度绩效考核办法根据公司XX年经营目标，为确保公司各项经营计划的全面完成，同时激励各考核单位的经营积极性，根据各事业部及区域公司不同特点制定此办法。一、适用范围公司所属各事业部、区域运营公司、区域营销公司、XX公司、职能部室、XX中心。二、绩效考核原则1、XXX事业部、XX事业部、XX公司按照实现的边际贡献额，根据确定的百元边际贡献工资系数，结合资金回笼完成率、重大工作任务完成情况进行考核。2、XX运营板块，各区域运营根据确定的责任利润贡献工资含量系数及超额奖励系数，按照本年度年实际实现的责任利润贡献额,并结合资金回笼完成率、重大工作任务完成情况,考核确定当年的实际工资总额。3、区域营销公司，根据区域营销公司市场任务完成情况及重要市场工作相结合进行考核。特别需要提出的是，区域运营公司及公司总部（非区域营销公司）跟踪的投资运营类项目不计入区域营销公司的考核额。三、考核办法（一）工资总额定义工资总额指除市场提成及公司政策文件规定的单项奖（包括各板块报公司批准的单项奖）以外，所有工资性收入：包括基本工资、绩效工资（包括年终）、加班费、各类津贴、奖励。1、XX事业部、XXX事业部、XX公司工资总额计算公式1）季度工资总额的计算公式当季工资总额=当年当期累计边际贡献额×百元边际贡献工资含量系数（K1）×货款回笼完成率+当期实际完成利润总额×利润提取系数（K2）2）年度工资总额的计算公式企业当年工资总额=当年累计边际贡献额×百元边际贡献工资含量系数（K1）×货款回笼完成率+当年实际完成利润总额×利润提取系数（K2）×重大工作任务完成（K3）2、区域运营公司工资总额计算公式1）季度工资总额的计算公式企业当季工资总额=[∑各厂当季累计责任利润贡献额×百元责任利润贡献工资含量系数（K1）+∑(各厂当年实际完成责任利润贡献额-各厂当年预算责任利润贡献额）×百元综合贡献工资含量奖励系数（K2）)]×货款回笼完成率2）年度工资总额的计算公式企业当年工资总额=[∑各厂当年累计责任利润贡献额×百元综合贡献工资含量系数（K1）+∑（各厂当年实际完成责任利润贡献额-各厂当年预算责任利润贡献额）×百元综合贡献工资含量奖励系数（K2））]×货款回笼完成率×重大工作任务完成（K3）3）当年未完成预算利润贡献额的计算公式企业当年工资总额=∑各厂当年实际责任利润贡献额×百元综合贡献工资含量系数（K1）×货款回笼完成率×重大工作任务完成（K3）(二)各指标及系数计算公式1、货款回笼完成率的计算公式货款回笼率=上年末应收账款余额12本期实收销售收入累计值×n+本期销售收入×100%实际货款回笼率预算货款回笼率货款回笼完成率=×100%n为月数。注：1、对于长期无法收回的应收账款，在未按财务制度规定报请公司批准核销之前，计算回笼率时不予剔除。2、当货款回笼完成率大于100%时按100%计算。2、K1系数概念1）百元边际贡献工资含量系数K1，百元边际贡献工资含量系数K1按确定的系数执行。2）百元责任利润贡献工资含量系数K1，百元责任利润贡献工资含量系数K1以公司确定的系数为准。注：1、对于新增运营厂，出现保底水量的变化、公司主导的技改投入、调价等因素的厂，以及未满负荷生产的厂，则根据相应情况设定或重新核定K1系数。2、对于因社会平均工资上涨、物价上涨等因素造成的工资提升，以及公司要求并确认的储备干部薪酬，报公司批准后执行，另行加入工资总额。3、边际贡献额/责任利润贡献额计算公式1）边际贡献额①XX事业部预算边际贡献额=预算销售收入-预算变动成本②XXX事业部A、集成业务：预算边际贡献额=预算销售收入-预算变动成本B、总包工程类预算边际贡献额=预算销售收入-预算销售成本（以配比成本计算）C、BT类预算边际贡献额=预算销售收入+财务收入-预算销售成本-融资成本（以配比成本计算）2）责任利润贡献额责任利润贡献额=销售收入-可控费用注:可控费用包含1、生产成本中直接材料费、燃料动力费、污泥处置费以及制造费用中的办公费、水电费、燃料费、通讯费、邮递费、差旅交通费、租赁费、物资材料消耗、低值易耗品摊销、检测费、技术服务费、排污费、运输费、装卸费等。2、管理费用...
