商业银行信贷资金风险防范与控制摘要金融危机以来，商业银行面临着更大的信贷风险压力。为了更好地了解我国商业银行的信贷风险管理状况，减小我国与发达国家信贷风险管理方面的差距，本文对我国商业银行的风险管理现状、问题作了研究，同时提出了改善风险管理的对策和建议。关键词：商业银行；信贷风险管理；成因；对策和建议AbstractSincethefinancialcrisis,commercialbanksarefacinggreatercreditriskpressure.InordertobetterunderstandtheChinacommercialbankcreditriskmanagementinourcountryandthedevelopedcountries,reducecreditriskmanagementgap,thisarticleonChina'scommercialbank'sriskmanagementstatus,problemswerestudied,atthesametime,putforwardtoimprovetheriskmanagementcountermeasureandsuggestion.Keywords:CommercialBank;creditriskmanagement;causes;countermeasuresandsuggestions一、商业银行信贷风险管理基本理论（一）资产风险管理理论信贷风险管理理论最初是以资产风险管理理论为基础的，资产风险管理理论是重点论述商业银行贷款业务风险管理的，就商业银行而言，利润主要来自资产业务，负债来自客户的存款，银行所能够重点关注的是银行的资产而非负债，银行应当致力于资产上协调盈利性、流动性和安全性来对银行资产风险进行管理。（二）负债风险管理理论20世纪60年代，伴随着证券市场的发展和国际通货膨胀，各国政府通过对商业银行的利率管制来保证经济的繁荣，却限制了商业银行资金吸纳能力，因而，为了获取更多的资金，扩大负债规模，负债风险管理理论应运而生，将资产风险管理的核心，由资产转移向负债，主张通过增加负债管理来实现资产流动性和盈利性的均衡。（三）资产负债综合的风险管理理论在金融自由化浪潮冲击下，商业银行面临着越来越大的经营风险，已有的风险管理理论难以适应新的风险规避要求。因此70年代后期开始形成了一种新的银行风险管理理论－资产负债综合风险管理理论。资产风险管理过于偏重安全性和流动性，负债风险管理理论虽能较好地解决流动性和盈利性之间的矛盾但是对负债带来的银行风险无法避免。由美国经济学家贝克在1977年提出的资产负债综合风险管理理论强调通过对资产结构、负债结构的共同调整，在保证商业银行一定盈利性、流动性的前提下，谋求商业银行风险的最小化。该理论目标可以通过偿还期对称、经营目标互相替代、资产分散等实现平衡与结构对应的方法来实现。该理论主要内容包括：流动性风险、风险控制、利率风险防范。资产负债综合风险管理的基本思想是银行应以最低成本来筹集资金，以最大的赢利来安排剩余资金，切实防范和控制银行风险。这一理论对于推动和完善商业银行风险管理，发挥了积极的作用，提高了银行风险管理的效率。（四）委托代理理论委托代理关系是指一份契约中其中一个或更多的人作为委托人雇佣另外一个或更多的人作为代理人，授予后者做出某种决策的权力，使他们按照委托人的要求和利益去完成一些服务。在用信贷市场上的配给制来说明逆向选择问题时，传统上经济学家或者将信贷配给解释为由外部振动引起的一种暂时的非均衡现象或者将其解释为政府干预的结果（如政府人为地规定利率上限导致需求大于供给）。然而斯蒂格里兹和温斯(StiglitzandWeiss1981)证明即使没有政府干预，由于借款人方面存在的逆向选择和道德风险行为，信贷配给可以作为一种长期均衡现象存在1。二、商业银行信贷资金资产现状自从2008年金融危机爆发以来，全球金融风险增加，经济发展放缓，但是商业银行的总体信贷情况却并没有因为金融危机而恶化，总体保持了较好的改善趋势，可从以下方面进行说明：（一）中国商业银行总体信贷资产变化状况1Stiglitz,JosephE.andWeiss,Andrew,CreditRationinginMarketswithImperfectInformation,AmericanEconomicsReview,Jund1981,71,293-410.首先，银行的利润连年增加，盈利能力显著提升。自2008年以来，商业银行的净利润持续提高，从2008年的51453百万人民币提升到2010年的94907百万人民币，且增长幅度越来越大，由2009年增长26%上升为2010年增长46%，增长幅度增加了20%。净利息收入也...
