下载后可任意编辑存货管理制度文件编号：版号：业务主管部门：编制：审核：批准：业务参加部门：日期：日期：日期：生效日期：第一章 总则 1.1 目的 为了法律规范公司的存货管理，保护存货资产的安全与完整，提高存货管理工作的效率与果，依据《企业内部控制基本法律规范》及其指引和相关的法律法规，特制定本制度。1.2 作用1.2.1 通过制定本制度能够防止存货保管不善，可能导致存货损坏、变质、浪费、被盗和流失等。1.2.2 通过制定本制度能够防止存货盘点工作不法律规范，可能由于未能及时查清资产状况并做出处理而导致财务信息不准确，资产和利润虚增。1.3 原则1.3.1 本制度遵循账实相符合原则，即要求仓库存货账簿应与存货实物一致。1.3.2 本制度遵循定期盘点原则，即要求公司财务应每月、每年组织对存货进行盘点，核对存货数量的真实性。1.4 范围 本制度所称存货，是指本公司在日常经营活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产成品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品等。第二章 存货管理责任体系2.1 仓库管理员负责按规定保管存货，要求存货进出手续完善，确保存货数量的准确性。2.3 财务部负责记录存货账簿，检查存货进出票据，盘点存货期末数量及余额。2.4 财务总监负责指导完善存货管理制度，指导仓库管理员履行存货管理职责；审核或在授权范围内审批存货的报废或盘盈、盘亏。2.5 总经理负责审批存货的报废或盘盈、盘亏。下载后可任意编辑第三章 存货验收入库3.1 所有公司采购的物资原则上都必须办理验收入库手续，由仓储部门统一保管。但经授权批准在合理范围内由各职能部门保管的办公用品等除外。3.2 原材料验收入库程序：3.2.1 原材料运抵后，采购部、仓库检查收到货物的交货期、数量、型号、等于采购合同、订购单、发票以及供货企业提供的材质证明、合格证、运单、提货通知单等原始单据是否相符。3.2.2 品管中心对收到货物进行数量、技术规格复核和质量检验。3.2.3 品管中心根据验收结果，编制书面《验收报告》，验收报告中列明供应商名称、运货人名称、收货日期、货物名称、规格、数量、技术指标以及验收人、验收情况等内容，有相关负责人签字确认。3.2.4 原材料、备品备件仓库管理员对于验收合格的货物，根据经审核无误的验收报告开具《入库单》，与仓库保管员办理相关的入库手续。入库单中列明货物名称、数量、规格、批次以及验收人、入...
