下载后可任意编辑单据管理制度 单据管理制度 一、单据范围 本制度包括:出示单据、外来单据、内部结算单据。 1、出示单据:发票、收银单。 2、外来单据:发票、收据、送货单、部分白条(鲜活食品)。 3、内部结算单据:申购单、收据入库单、领料单、配送单、收银底带、货物短缺(溢余)单、报损单、日报表、月报表、盘点表、盘点差异表等内部结算单据，所有同部结算单能使用电脑单据的尽量使用电脑单据。 二、单据管理原则 1、消号单据管理制度:涉及到对外的出示单据和结算单据一律实行消号制度。主要包括以下内容:发票、收据、(包括:手写单据和打印的都必须在财务报备，由财务发出，盖章，无财务盖章的单据视为无效单据)缴款单、酒水单、入库单，建立领用消号制度，落实专人管理。 2、限额领用制度:定额发票，实行限额领用。 3、其他单据实行普通单据管理 三、单据合法原则 1、收据应由交款人、收款人签字方为有效。 2、入库单应由采购、库管、入库部门领导签字方为有效。直接在使用部门入库的使用部门主管必须签字方为有效。 领料单应由领料部门经理、库管、领料人签字。 报账发票、收据、白条:外来单据应据备以下内容:对方单位印章、收款人签字、日期、经济业务内容或摘要、金额;购销发票还应有:商品名称、规格、型号、下载后可任意编辑单位、单价、金额。所有的外来单据金额栏必须有大小写两种格式(同出示单据)。外来单据应办理入库手续或验收手续的必须以入库单或验收单据做为外来单据的附件。没有入库单的需经手人、部门经理签字方为有效;发票、收据、白条等外来单据不单独报销，必须附在费用报销单后才能报销。 5、费用报销单:外来单据报销类:将外来单据作为报销单的附件，费用报销单填写以下内容:外来单据内容，会计科目，附件张数，日期，金额等内容。没有外来单据的报销单必须填写具体的经济业务内容，所有的报销单必须经报销人、会计、公司负责人、签字为有效。 1/4 页 7、收银底带应由收银、出纳签字。 8、货物短缺(溢余)应由库管、门店经理、采购签字。 9、报损单:作品、原材料在付报损应由库管、部门主管、财务、总经理签字，方为有效。 10、收银、柜台的收入日报和月报:由收银员，收银稽核、和部门店经理签字。 11、盘点表由实物负责人、部门经理、盘点人、监盘人签字。 12、盘点差异表应由库管、会计、部门经理、总经理签字。 13、申购单分为两部门;(1)鲜活食品原材料申购单由餐厅经理、行政总厨签字方为有效(2)...
