下载后可任意编辑白乃庙铜业有限责任公司财务管理制度第一章 总则第一条 为法律规范公司日常财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》并结合公司具体情况制定本制度。第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条 本制度适用于白乃庙铜业公司,公司各部门及员工在办理财会事务时,必须遵守本制度 。 第二章 财会机构设置及财会人员岗位职责 第四条 公司财务部门的职能 (一)仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律执行情况。 (三)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约,合理使用资金。 (五)合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检下载后可任意编辑查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。 (七)完成公司交给的其他工作。 第五条 公司财务部由分管财务经理、部长、会计、出纳人员组成。第六条 分管财务经理负责组织本公司的下列工作:(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金; (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益; (三)建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析: (四)承办公司领导交办的其他工作。 第七条 会计的主要工作职责: (一)根据国家会计制度的规定,记帐、复帐、报帐,做到手续完备,数字准确,帐目清楚,按期结帐。 (二)根据经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋。 (三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。下载后可任意编辑 (四)出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管及收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。(五) 财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。(六) 财务工作人员办理交接手续,由分管经理监交。(七) 完成公司领导交付的其他工作。第八条 出...