集团财务预算管理工作考评制度 集团公司财务预算管理工作考评制度 一、月度预算考评 月度预算考评分 4 个方面内容，基准分为 100 分，具体内容及计分规则如下： 1.主要财务指标预算进度完成情况（34 分）。 （1）收入预算进度。考评收入完成年度预算进度的水平，满分 4 分，根据收入完成年度预算的不同程度计分。 （2）效益预算进度。考评效益完成年度预算进度的水平，满分 15 分，根据效益完成年度预算的不同程度计分。炼化工程公司在考评整体效益预算进度的同时，增加考评所属企业效益预算进度完成比例。 （3）费用预算进度。考评费用完成年度预算进度的水平，满分 15 分，根据费用完成年度预算的不同程度计分。 2.月度预算符合率情况（42 分）。 （1）效益预算符合率。考评月度效益预算执行符合率水平，满分 15 分，根据月度效益实际与月度预算安排符合率的不同程度计分。 （2）收入预算符合率。考评月度收入预算执行符合率水平，满分 3 分，根据月度收入完成与月度预算安排符合率的不同程度计分。 （3）费用预算符合率：考评月度费用预算执行符合率水平，满分 12 分，根据月度费用实际与月度预算安排符合 率的不同程度计分。 （4）资金预算符合率。考评月度资金预算执行符合率水平，满分 15 分，根据月末资金指标实际与月度预算安排符合率的不同程度计分。 3.预算管理基础工作质量情况（19 分）。 （1）预算和分析材料的上报时间。考评月度预算与经济活动分析材料上报及时性情况，满分 4 分，根据月度预算和经济活动分析材料上报时间计分。 （2）预算和分析材料的编制质量。考评月度预算与经济活动分析材料编制质量情况，满分 10 分，根据上报材料的完整性、准确性和科学性计分。 （3）预算管理专项工作完成情况。考评日常预算管理专项工作完成情况，满分 5 分，根据单项工作完成质量计分。 4.重大事项管理情况（5 分）。 考评预算外重大事项处理合规情况，满分 5 分。预算执行过程中，发生产权转让、资产减值、资产损失处理等对月度财务预算有重大影响的事项，要及时上报总部，并按总部要求进行处理，否则酌情扣分。 另外，对于企业结合自身实际，创新开展并取得明显成效的预算管理经验及工作做法，经集团公司认定并在财务信息网进行推广的，予以适当加分奖励。 二、年度预算考评 年度预算考评分 2 个方面内容，分别是“主要财务指标年度预算完成情况”和“预算管理基础工作质量情况”...
