转账支票集中处理后的审核管理与风险防控VIP免费

转账支票集中处理后的审核管理与风险防控 转账支票作为银行票据的一种，是一种最基本、最常用的支付结算手段。因此加强对银行转账支票集中处理的审核和风险防控，保护客户和银行双方的利益，具有重要的现实意义。 一、转账支票审核当前面临的主要问题 1、缺乏源头风险控制体系。目前，对银行转账支票的原始单据和证件的审核不严，无法保证原始资料的真实性，无法从源头上堵住转账支票带来的风险。有些银行转账支票业务集中处理后，前后台分离，前台负责审核原始单据的各个要素并将之扫描上传至系统后台，原始单据则保留在前台，后台仅根据上传的单据影像进行审核和会计业务操作。如果有瑕疵的资料上传至系统后台，被审核出存在问题，则原始相关信息会重新退回前台，柜员需重新沟通客户提交资料，造成人力和时间的浪费，导致工作效率低下 。如果伪 造的原始资料通过后台审核，则该 业务会给 银行带来潜 在的风险。 2、缺乏有效的内 部 控制机 制。从银行转账支票发 生 的案 件可 以看 出，导致案 件的根本原因是不遵 循 银行的内 部 控制制度 ，违 章 操作。部 分银行已 经 制定 了 有效的内 部 控制制度 ，但 在实践 中没 有落 实到位 ，形 同 虚 设 。主要表 现在以 下 三 个方面。一是人手配 置 不够 。目前银行的人力资源较 为紧 张 ，往 往 出现分支机 构 的人员被抽 调 ，同 时被抽调的岗位有没有及时配备合适的人员，导致业务处理时人员空缺。二是检查流于形式。定期定时的检查被视为常例，在检查过程中走马观花，不严格执行检查程序，使得一些案件长期得以隐藏。三是内部控制信息技术手段滞后。目前，犯罪分子的作案手段越来越信息化，而金融机构内部又没有相应的防范措施，使犯罪分子有机可乘。 3、缺乏高素质的人才队伍。主要表现在缺乏专业胜任能力和职业道德水平。面对各类专业繁杂的操作流程及繁忙的工作，柜员没有更多的时间进行深入细致的业务学习，对安排的培训课程有些网点甚至没有办法挤出人员参加。同时由于会 计 主管 、营 业室 经 理等 岗位设置 ，使得一些业务骨 干 陆 续 转 入运 行管 理岗位，从 而出现了 业务量 日益 增 多，新 业务层 出不穷 ，前、后台 业务骨 干 却 日 趋 减 少 ，操作人员素质逐 渐 下 降 的状 况 。加快 培训业务人员和充 分挖 掘 业务骨 干 潜 力是解 决 银 行转 账 支 票 业务集...