下载后可任意编辑计费账务业务流程模板12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑4.3 计费账务业务流程内控手册内容省公司内控流程现状描述内控手册控制点省公司内控流程现状描述控制点省公司业务流程控制点修改建议省公司管理层对修改建议的意见一、 业务流程范围一、 业务流程范围1 所涉及的业务范围主要业务计费数据的采集、 预处理过程; 对处理后的计费数据进行批价的过程; 合并账务处理及对数据的备份与恢复。1 所涉及的业务范围主要业务计费数据的采集、 预处理过程; 对处理后的计费数据进行批价的过程; 合并账务处理、 财务处理及对数据的备份与恢复。2 所涉及的部门范围市场部门, 业务支撑中心/计费账务部门, 运行维护部门, 财务部门, 大客户事业部门。2 所涉及的部门范围省公司市场部、 信息业务部、 大客户部、 商业客户部、 公众客户部、 省公话中心, 计划财务部、 省计费结算中心、 运行维护部地市公司市场经营部、 大客户部、 计划财务部、 业务支持中心、 网络管理中心、 运行维护部、 区分局、 县分公司二、 目标二、 目标1 确保计费数据采集记录及用户账务资料的真实性、 准确性、 完整性和及时性2 确保计费收入记录的真实性、 准确性、 完整性和及时性3 确保数据能够得到安全及时的备份与恢复1 确保计费数据采集、 处理、 传递及用户资料的记录的真实性、 准确性、 完整性和及时性2 确保计费收入记录的真实性、 准确性、 完整性和及时性3 确保数据能够得到安全及时的备份与恢复三、 风险三、 风险1 计费数据采集和用户账务资料的不真实, 不准确, 不完整和不及时, 导致通信业务收入多计或少计1 计费数据不能正常的采集、 处理和传递22024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑2 多计或少计通信业务收入以及无法正确结转相应的预收账款3 数据未能得到安全及时的备份与恢复导致数据丢失2 多计或少计通信业务收入以及无法正确结转相应的预收账款、 应收账款。3 数据未能得到安全及时的备份与恢复导致数据丢失。四、 相关会计科目四、 相关会计科目信 通信业务收入、 应收账款、 预收账款通信业务收入、 应收账款、 预收账款五、 流程概述五、 流程概述1 采集数据计费业务包括语音业务和数据通信业务两大类。以上各类业务的原始话单采集有实时采集、 准实时采集、 文件传递和脱机这四种方式。1 采集数据计费业务包括语音业务和数据通信业务两大类。以上...
