物资盘点管理制度第一条 为了加强公司内部管理,及时掌握公司各项原料、存货等物料的数量及状态,准确核算产品成本和消耗定额,保证公司各项资产的安全、完整,同时也使盘点工作法律规范化,特制定本制度。第二条 物资盘点的内容(一)盘点物资实际库存量和明细帐是否相符。(二)查清物资盘盈盘亏的原因。(三)查明有无超期储存的物资。第三条 物资盘点的方法(一)动态盘点法:在物资发生出入库时,就随之清点物资余额,并与账簿记录的数额相核对.(二)重点盘点法:对进出频率高的、或易损耗的、或者价值高的物资常常进行盘点的方法。(三)全面盘点法:对在库、在产的全部物资,在规定的日期全面进行账实清点的方法.第四条 盘点前的准备(一)所有进出库单据已于盘点前登录完毕。(二)盘点期间已收货而未办妥入库手续的货物,应另行分别存放,并予以标示。(三)整理仓库,物资排列整齐,放置标识牌。(四)财务部提前发出当月盘点通知,包括盘点时间、人员分工、盘点要求等.(五)打英分发相关盘点表单.第五条 盘点工作分工(一)财务部门:负责组织、协调、指导库存盘点工作,包括下发盘点通知、分发及收取盘点表单、监督盘点过程、抽查复核盘点结果、汇总盘点报告及账务处理。(二)仓储物流部门:划分盘点区域,指定专人进行物资清点,填报盘点表、查实差异原因。(三)生产部门:清点在产品,放置盘点卡.(四)销售部门:与主机厂核对异地库房产品,清理退废、返工产品.第六条 盘点工作要求(一)月度盘点时间为当月 26 日,年度盘点时间为 12 月 31日(节假日照常盘点).原则上盘点当日 8-10 点停产,库房闭库盘存。如确有生产任务,盘点期间物资不得跨部门流动.(二)仓储物流部门、销售部门应至少提前一天进行自盘,自盘后至盘点时的物资收发及时调整盘点表.盘点完成后由盘点人员和部门领导签字,于盘点日第二天交财务部门。(三)生产部门在财务部门领取盘点卡,由各生产工段(小组)制品人员负责清点本工段(小组)在制产品,放置盘点卡,本项工作要求在盘点日 10 点前完成。(四)财务部门在盘点日当天重点复盘生产部门,指定专人到生产部门收取盘点卡,同时对盘点情况进行复盘。生产部门复盘完成后再对各库房进行复盘。(五)复盘人员由自盘人员陪同进行实物盘点,复盘比例不低于物料种类的 50%,抽查原则上选择有更正项、单价高、数量大、收发频繁的项目进行。(六)复盘与自盘有差异的,由自盘人员查找差异,经确认有误的,由自盘人员在复盘表...