XXX 有限公司编号TY—CW-003付款管理制度发行版次第一版发行日期修改版次第零次修改日期/页次第 1 页/共 3 页编制XXX审核批准生效日期1、目的为法律规范公司付款行为，加强成本、费用控制，明确公司各部门与各人员在付款方面的权限与责任，结合本公司的实际情况，特制定本制度。2、适用范围本制度适用于 XXX 有限公司各部门、各级人员。3、财务付款原则3。1 真实必须原则：经办的业务真实且必须,付款单据真实、合法、有效。3。2 合同控制、报批原则：投资、成本、固定资产及年度采购或购销合同等开支必须先拟订合同，并依本制度报相应领导批准后方可执行。3.3 归口控制原则：财务付款、费用发生应按责任部门归口负责、归口报销。3。4 效益、节约原则：费用的支出应力求效益、节约。3。5 内部控制原则:所有财务付款/报销应由两个以上部门共同完成.4、付款的内容付款的内容包括:存货采购支出、资金调度、预支款项；管理费用支出、营销费用支出、财务费用支出、税金支出、其他业务支出、营业外支出；资产处置等。5、财务付款审批流程业务经办人部门负责人审核财务审核总经理核财务筹集资金出纳付款YESYESYESNONONOYESNO5。1 付款项目分为月结、机动、日常费用开支三类。月结款定义为与对方协议以月度货款或费用总额一次定期于每月 15 日支付的款项；机动款定义为需要时支付的款项;日常费用开支为月结款与机动款以外的日常费用开支。5。2 供应商月结款于每月 5 日前由采购部和相关部门完成对账交财务审核，每月 10 月前完成上月所有供应商月结对账。财务部和业务部门共同根据应付账款余额、供应厂商对账情况或相关协议、合同等及发票收取情况付款。财务部审批后于次月 5 日前报总经理审批。5。3 机动款由经办人当天填报给部门主管审核后交财务审核,,监事审核，再交总经理审批,5000 以上的还要交集团审批后付款。个人费用报销每月 7 号前受理上个月报销的凭证，每月 15 日支付。5.4 日常费用开支由经办人部门主管审核后交财务审核，监事审核，再交总经理审批 ,5000 以上的还要交集团审批后付款。个人费用报销每月 7 号前受理上个月报销的凭证,每月 15 日支付.5.5 一般流程：业务经办人写付款申请单（写清付款人、账号、银行、金额以及付款原因 ,涉及到仓库验收入库的还要提供入库单和出库单)，由部门主管申请,财务部审核，总经理审核后再交由财务出纳支付。6、财务付款审批职责6。1 部门负责人:主要对业务和费用...
