查账征收方式企业所得税月度季度申报表

中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表（A 类,2024 年版)税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日纳税人识别号 :□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称:金额单位： 人民币元（列至角分)行次项 目本期金额累计金额1一、根据实际利润额预缴2营业收入3营业成本4利润总额5加：特定业务计算的应纳税所得额6减：不征税收入和税基减免应纳税所得额（请填附表 1）7 固定资产加速折旧（扣除）调减额（请填附表 2)8 弥补以前年度亏损9实际利润额（4 行+5 行—6 行—7 行—8 行）10税率（25％)11应纳所得税额（9 行×10 行)12减：减免所得税额（请填附表 3)13 实际已预缴所得税额——14 特定业务预缴（征）所得税额15应补（退）所得税额（11 行-12 行—13 行—14 行）-—16减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额17本月（季）实际应补（退）所得税额—-18二、根据上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴19上一纳税年度应纳税所得额—-20本月（季)应纳税所得额（19 行×1/4 或 1/12)21税率（25％）22本月(季）应纳所得税额（20 行×21 行）23减：减免所得税额（请填附表 3）24本月（季）实际应纳所得税额（22 行—23 行）25三、根据税务机关确定的其他方法预缴26本月(季)税务机关确定的预缴所得税额27总分机构纳税人28总机构总机构分摊所得税额（15 行或 24 行或 26 行×总机构分摊预缴比例）29财政集中分配所得税额30分支机构分摊所得税额(15 行或 24 行或 26 行×分支机构分摊比例）31其中:总机构独立生产经营部门应分摊所得税额32分支机构分配比例33分配所得税额是否属于小型微利企业:是 □否 □ 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的. 法定代表人(签字): 年 月 日纳税人公章：代理申报中介机构公章:主管税务机关受理专用章：会计主管:经办人：受理人：经办人执业证件号码：填表日期： 年 月 日代理申报日期： 年 月 日受理日期： 年 月 日填报说明一、适用范围本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人在月(季）度预缴企业所得税时使用。跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度汇算清缴申报适用本表.二、表头项目1.“税款所属期间”:为税款所属期月(季）度第一日至所属期月（季）度最后一日。年度中间开业的纳税人,“税款所属期间”为当月（季）开始经营之日...