01 找准位置，明确目标，建章立制，完善内控 财务集中反映了整个公司的经济活动、财务状况、经营成果，在整体信息取得方面具有独特的优势，也就决定了财务对公司管理决策的支持具有极其重要的作用。财务管理以企业价值最大化为目标。 为适应公司进展以及人员流动，保障管理工作有章可循，应不断的对比其他公司的内控制度体系，完善我公司内控制度体系，堵塞管理漏洞。 各子公司的财务制度，要求整理为一个 WORD(不要多个)，分类编制目录并建立索引，如有更改或补充应在此处进行修改。 2 现金为王，关注回款，清产核资，处理潜亏 财务管理中现金为王、有效供给资金是保证企业正常运行基本条件，资金对于企业的重要性，犹如人体对于血液的需要，在财务管理中是极为重要的一环。假如，资金跟不上来是，对于银行、供应商、职工工资的付款信誉影响极坏。要求每周一上交发货回款以及资金占用情况表及时预测未来资金状况。 债权债务的往来款项必须取得对帐单或欠条。呆、坏帐要注明最后交易日期以及责任人。实物资产进行帐存与实存对比的盘底，对差异进行处理，这项工作需要常抓不懈。 针对现金管理中将一些未经批准的开支挂在现金帐中不上报的假盘底现象，特别规定驻外机构现金在结帐日全部存入银行，备用的现金在下一个核算月度第一天取出，现金归零不允许保留余额。并出具银行调节表核对银行存款日记帐。 对于呆、坏帐、呆滞物资，其他应收、其他应付(全部列出，但是主要针对长期挂帐的未处理的费用以及其他性质的亏损)进行分类清理并在每季末(下月 20 日前)列表汇总上报。 3 公正公平，坚持原则，对外公关，理顺关系 财务工作大多涉及到各方利益分配的协调，保持公正公平，坚持原则是立身之本。 财务人员既代表股东利益，同时应当成为各公司负责人的好助手与公司决策的支持者，提高服务意识与办事效率，以促进业绩增长为前提，尽到应尽的监督职能。 争取做到股东信任，总经理依赖、其他职能部门理解与支持 4 诊断保健，及时预警，未雨绸缪，防范风险 4.1 明确控制关键点，所有事项必须设置复核，防止差错 各子公司中特别是公司，远程管理的多组织机构独立核算模式，管理难度较大，核算要不出差错，强调的是高度的统一性、承前启后的连续性、不折不扣的执行力。特别是：分支机构奖金、提成、返利、涉税事项的帐务处理、前台发货单与收货入库单数量、单价核对的及时性与准确性，促销品配赠复核。 集团与公司收发货数据的复核、...
