根本建立工程财务管理制度1 总则1.1 为了加强***公司〔以下简称投资公司〕根本建立财务管理，提高公司根本建立财务管理水平，根据国家有关法律法规及国家开发投资公司根本建立工程财务管理指导意见"和"国投煤炭公司根本建立工程〔工程〕竣工决算管理方法七结合公司的实际情况,特制定本制度。1.2 本制度所称根本建立工程是指以扩大生产能力或新增使用效益为主要目的，通过新建、扩建、和更新改造等形式实现的固定资产再生产活动，包括固定资产的扩大再生产和局部简单再生产。2 职责2.1 资产财务部是公司根本建立财务工作的归管理部门，负责建立健全内部财务管理制度，筹措工程资金，协助配合或参加根本建立的合同管理、招投标管理、年度投资方案的制定与调整、以及工程结算、竣工验收与决算等工作，并对工程建立活动实施财务监视。3 管理要求呵修编.3.1 公司根本建立财务管理实行统一管理、分项核算的管理体制，即根本建立财务工作由投资公司资产财务部集中统一管理，并在资产财务部内分别以热电、水电、煤炭等工程设置各子公司账套分工程核算。3.2 建立工程资金的筹措和管理根本建立工程的资金筹措是指为满足企业建立工程投资活动的资金需求而筹措的大额长期性资金，包括各股东出资投入的工程资本金和通过融资借入的工程贷款、发行企业债券等长期债务性资金。公司股东投入的工程资本金为企业权益性资本，应根据股东投资协议或公司章程规定作为公司实收资本或资本公积。债务性融资应根据工程特点、投资需求、建立期限等具体情况确定建立资金的筹措规模与形式，合理安排债务资金构造，降低资金本钱。公司的重大融资业务具备以下条件之一的，应委托国家开发投资公司统一组织融资业务：.1 该融资业务总融资规模到达 10 亿元以上的；.2 该融资业务涉及的工程跨行业、跨子公司，需由国家开发投资公司进展协调或审批的；.3 该融资业务对公司及控股子公司的财务状况具有重大影响，进而影响到国投集团的实际控制力或会计收益的。.4 具体应根据国投集团成员企业重大融资业务指导意见"执行。资产财务部应依据相关法规制度和股东投资协议、经批准的工程可行性讨论报告等文件，结合本企业的实际情况，分工程编制工程投资融资方案，并纳入年度财务预算，保证建立资金的合理有效使用，确保专款专用。3.3 建立工程工程结算付款管理根本建立工程工程价款结算必须符合国家政策和有关法规，严格根据公司与施工单位签订的施工合同办理。各工程应聘请具有...
