遵义南鸿城投有限公司全面预算管理制度一、管理目的为加强企业内部控制和风险控制；优化企业资源配置、提高经济效益;细化、量化、法律规范化企业内部责权利关系,完善制约和激励机制、实现企业进展战略和年度经营目标，特制订本制度
二、原则 1、全面管理原则 预算内容要涵盖企业人、财、物、供、产、销各个环节，实现全方位管理；企业组织各项经济活动的事前、事中、事后都必须纳入预算管理，实行全过程控制；预算应贯彻落实到企业内部各部门、各岗位,实行全员参加
2、积极稳妥，留有余地原则 预算编制既不要盲目抬高预算指标、也不要消极压低指标，既要保证预算指标的先进性 ，又要保证预算指标的可操作性3、责权利对等原则预算编制要体现权力和责任、利益对等,确保切实可行，促进经营权责利统一
三、全面预算组织体系及职责1、预算管理委员会：成员:董事长 总经理 财务总监 监事长 1
1 提出总体战略规划和各公司年度经营目标;1
2 审批各公司季度、月度经营目标；1
3 审批各公司季度、月度费用、成本等支出；1
4 审批总公司行政管理费用、财务费用、工资支出；1
5 协调解决预算编制和执行中的重大问题
2、具体预算编制部门及执行部门：成 员：房开公司、建筑公司、机械公司、鑫瑞源、、物业公司、门窗公司2
1 提供预算编制的各项基础资料;2
2 根据公司下达的年度经营计划，编制月度、季度经营计划；2
3 根据月度经营计划，计算出原材料、辅助材料需要量、固定资产增加需求、人工费、机械使用费及其他零星开支;2
4 根据预算管理委员会意见修改预算；2
5 根据最终审定的预算方案组织生产经营；2
6 根据内外部环境变化及企业预算管理制度,提出预算调整申请
7 及时分析、报告本部门预算执行情况，解决执行中的问题;2
8 组织实施本部门内部预算考核和奖惩工作； 3、总公司各部门职责 成员：采购部 行政部 人事部 财务部 市场部
