一、出纳岗工作流程……………………………………………………………………3-5二、销售费用岗工作流程………………………………………………………………5—8三、管理费用岗工作流程……………………………………………………………。9—12四、固定资产岗工作流程……………………………………………………………。12—15五、材料审核岗工作流程…………………………………………………………….16-20六、成本核算岗工作流程……………………………………………………………。20-24七、销售核算岗工作流程……………………………………………………………24—26八、工资福利岗工作流程……………………………………………………………26—31九、税务岗工作流程.………………………………………………………………31-33十、内部审计岗工作流程。…………………………………………………………34-38十一、主管岗工作流程。……………………………………………………………39—41 一、出纳岗工作流程（一)现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名--→在收据（发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水电费、代收款项） 管理费用岗（其他应收款） 销售核算岗（货款） 成本核算岗(加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账"字样,后加盖“转账"图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 (2）随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字.2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款—-→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2)人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）—-→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账-—→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支...
