会计电算化管理制度第一章 总则 第一条 为了指导和法律规范公司会计电算化工作,保证会计电算化工作的顺利开展，根据财政部《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作法律规范》，结合公司财务管理和会计核算的有关规定制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各财务核算单位. 第三条 本制度包括会计电算化岗位责任制度、会计电算化操作管理制度、计算机硬软件和会计数据管理制度、电算化会计档案管理制度。 第四条 本制度所指的计算机硬件是指支撑财务软件正常运行的计算机及其相关设备，计算机软件是指用友财务软件及其他相关软件 第五条 信息技术中心应指定专人对财务软件系统进行日常维护及对数据库的管理。各分支机构财务系统技术服务由本单位系统管理员负责.第二章 会计电算化岗位责任制 第六条 公司各财务核算单位必须使用公司指定的财务软件进行本单位的财务核算，并建立本单位的会计电算化岗位责任制，明确各电算化岗位的职责范围。 第七条 电算化会计岗位和工作职责划分如下： （一）电算主管岗 由财务管理总部设立,负责公司会计电算化的规划和管理，协调公司财务用计算机的使用及财务软件的运行；对电算化操作人员的权限进行分配及管理；协调、督促财会人员的电算化工作，完善公司的电算化制度。 （二）电算维护岗 由信息技术中心指派专人兼任,负责计算机硬件、软件系统管理及维护;负责开、关服务器，维护财务网络的安全、正常运行；管理服务器数据库及数据备份工作；协助电算主管规划和推动公司会计电算化工作;负责对 VPN 证书及密钥的管理、授权工作；会同电算主管负责电算化系统的升级工作等。 （三）软件操作岗 由各财务核算单位设立，负责对本单位的会计事项进行会计处理并及时输入记账凭证等会计数据,输出记账凭证、会计账簿、报表，进行部分会计数据处理工作；负责会计资料的整理、登记、保管、保密工作；负责建立健全会计档案借阅、使用登记制度。 （四）审核记账岗 负责对输入计算机的会计数据（记账凭证和原始凭证）的真实性、合法性、完整性进行审核;操作会计软件登记机内账簿，没有审核的凭证不能记账；对打印输出的账簿、报表进行确认审核。 此岗位人员应具备会计和计算机知识.各财务核算单位均应设立专职或兼职岗。 第八条 会计电算化岗位责任的考核 实行电算化后，定期对会计电算化各岗位人员进行考核，考核结果纳入个人的年度考评内容.对不根据本制度履行岗位职责，给公司造成严重后果的，...
