关于某公司的资金管理的调查报告 会计学专业VIP免费

调查方案一、调查目的根据泉州理工学院会计专业毕业生参加社会实践活动的要求，本人于2017年11.1到11.30日之间，到泉州金茂服装有限公司，对该公司的基本运作和资金管理方面进行了为期一个月的实地调查与分析总结，目的在于了解该公司的资金管理方面存在的问题，检验自己能否运用所学会计专业知识去观察问题、分析问题与解决问题，提高自己的实践能力，为即将走上工作岗位积累经验，打好基础。二、调查对象泉州金茂服装有限公司三、调查时间2017年11月1日---11月30日四、调查方法个别访谈法、现场观察法、查阅资料法五、调查内容（一）泉州金茂服装有限公司的基本情况（二）调查结果与分析（三）建议（或对策）或（调查体会）指导教师意见（含是否同意实施调查）关于泉州金茂服装有限公司资金管理的调查报告前言改革开放一直到今天，中小企业的经营机制灵活，市场适应能力很强，在我国的经济发展来说是必不可少。中小企业正在提供就业机会和履行社会义务。为满足客户的需要，促进技术改造，深化市场经济，促进经济快速发展等方面发挥了应有的作用，是国民经济增长和社会稳定的重要力量。现在，他们已经站稳脚跟，幸存下来的中小企业只是许多失败的中小企业的代表，其中大部分是由于融资能力不足、资金供应不足、盲目投资或企业造成的。财务控制等资金管理因素必须退出竞争市场。企业如何才能实施并发挥资金管理的作用？带着这个问题我于11月1日至11月30日到泉州金茂服装有限公司进行30天的实地调查活动。一、调查对象与方法（一）调查对象：泉州金茂服装有限公司（二）调查方法：查询法、访谈法、审阅法、实地考察法二、调查结果与分析（一）泉泉州金茂服装有限公司的基本情况泉州金茂服装有限公司成立于2003年，怀着将金茂做成泉州首屈一指的童装企业的雄心壮志，在公司领导的带领下，全体员工的共同努力下，金茂服装有限公司从原来几十位员工的小型工厂发展到如今拥有500位员工，年产值超5000万元，年产量超300万件（套），纳税超300万的区重点企业。产品远销欧美等几十个国家和地区，并与国外客户及许多品牌服装成为战略合作伙伴。公司设有总部多个分支机构，金茂总部领导下规范管理、与总部微机联网、并由总部实行统一采购配送、统一核算、统一结算货款。（二）当前泉州金茂服装有限公司资金管理存在的问题通过与泉州金茂服装有限公司相关负责人的交谈，查阅相关的资料，并到泉州金茂服装有限公司实地察看，了解到该公司在资金管理方面还存在一些问题，对公司的发展产生一些不利的影响因素。1、筹资管理方面泉州金茂服装有限公司主要资金来源是通过银行贷款、自有资金以及承包商垫付实现的，这同很多服装制造企业的资金情况一样。所以，这就决定了服装制造企业的融资形式比较单一。该企业是依靠银行贷款来维持其正常运转的，也是导致其负债率持续高企的原因所在，该公司的财务风险显而易见。在过去的三年间，泉州金茂服装有限公司一直处于资产负债率较高，负债经营的处境。企业的融资模式过于简单，最主要的途径就是通过银行贷款，这种方式的后果就会导致公司内容的财务出现高风险，阻碍公司资金规模进一步扩大。从数据中我们还可以看出，公司流动资金负债三年均超过80%，这样的结果显然不是很合理，债务压力过大。公司长期资金来源占用比一直在60%以上，占用比例过高已经很不利于公司稳定。其财务状况连续几年没有任何改观，其所面临的财务风险及经营费用一直成为泉州金茂服装有限公司急需解决的难题。2、投资管理方面服装行业的风险也是不可小觑的，服装的市场竞争十分激烈，从款式到质量每一个环节都会为最终的销售产生很大的影响，款式更换很快，稍有不慎产品就会积压，对于资金链的要求十分的高，但是另一面，服装行业也是一个成本相对较低的高收益行业，所以很多人都踊跃的进入到了这个行业中来，以获取高额的利润。很多企业一味追求利益的最大化，往往忽视了很多细节的问题，在起初的资金投入过程中，没有深入分析风险可能带来的困难。一旦出现资金链断裂或资金问题，很容易前功尽弃，血本无归。所以，服装行业投资是需要具有科学的评估、客观的分析、优良的资金链条。3...