太湖园艺案例——课堂训练项目VIP免费

第1页共13页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共13页太湖园艺用品制造厂（模拟）账套资料实训一：新建账套与操作员设置【业务资料】（1）太湖园艺用品制造厂（模拟）是一家以生产和销售园艺用品为主的中小型企业。工厂地址：浙江省湖州市太湖大桥堍，电话：0572—2022369，邮编：313000，法定代表人李小萍；会计核算以人民币为记账本位币，执行《企业会计制度》，会计年度与公历年度一致。电算化账套启用期间为2006年11月，会计科目级别确定为4级，每级编码长度分别为4位、2位、2位、2位；部门编码分为2级，每级编码长度为2位。（2）主要存货采用计划成本计价法核算。原材料、库存商品等账户采用数量金额辅助核算。包装物和低值易耗品按“五五”摊销法摊销。（3）坏账准采用备抵法核算，会计期末按应收账款余额的3‰计提坏账准备金。（4）企业拥有银行账号3个，分别为：工商银行太湖支行，RMB人民币户，账号：21235558。中国银行吉山分理处，USD美元户，账号：89876668；HKD港元户，账号：56548886。涉及美元、港元等外币的业务，平时按期初固定汇率记账，月末一次调汇。企业采用的转账结算方式有“现金支票”、“转账支票”、“银行汇票”、“转账凭证”四种。（5）由于涉及的存货品种较少，对存货不进行分类管理；同时，对往来单位、职员等也不作分类管理。（6）会计凭证按收、付、转或现、银、转分类。其中收、付类凭证或现、银类凭证可指定由出纳人员签章；所有有凭证均需审核后才能入账。（7）财务部门现有会计人员三人，财务部经理王小刚，全面负责会计工作；账务会计何森林，负责凭证、账薄处理；出纳员李林，处理货币资金业务。另有实习生张丽，帮助编制非货币资金类凭证及打印账簿。【操作要求】（1）增加太湖园艺用品制造厂账套，正确设置账套号、启用期间、数据路径、科目分级、数据精度等参数。（2）预置会计科目表。（3）新增操作员。（4）设置各操作员的操作权限。实训二：系统运行要素与环境参数设置【业务资料】1．部门设置与人员情况如附表1所示：附表1太湖园艺部门设置及人员情况表序号部门姓名职务或职称备注1总经理室李小萍总经理法人代表第2页共13页第1页共13页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共13页2许斌总经理助理3财务部王小刚经理系统管理员4何森林会计5李林出纳6张丽实习生7基本生产车间张阿珍车间主任8陈林欣9孙秋征10马红英检验员11销售部周浩经理12郑永康13供应部王明明主任2．业务往来单位资料如附表2所示。附表2往来单位资料表类别名称地址开户银行银行账号邮编负责人往来客户北京联谊公司北京市海联路888号工行74588866100015陈浩广州联珠公司广州市新珠路832号工行88664588510015许世杰上海联丰公司上海市王丰路236号建行82442823200015徐明生湖州浙北大厦商场浙江湖州市南街1号农行93466478313000陈诚往来供应商成都联平公司成都市和平路323号建行45882442610015张小娟广州联珠公司广州市新珠路832号工行88664588510015许世杰重庆联海公司重庆市成海路361号工行42823000430015张元天津联宁公司天津市王宁路360号工行42823990300015翁从林杭州联吉公司杭州市安吉路6号建行42823221310015赵玲杭州萧山物流中心杭州市萧山学成路2号建行77820068310020周宇【操作要求】（1）建立部门、人员、往来单位等档案。（2）设置记账凭证类别，并设置各类凭证的限制条件。（3）设置银行结算方式（资料见实训一）。（4）设置外币并录入初始汇率（资料见实训一）。（5）确认或调整系统提供的有关凭证、账簿、报表的其他选项。实训三：会计科目设置与期初余额录入【业务资料】（1）会计科目表以及2006年1～10月的发生额、10月末余额如附表3所示（其中标有“辅助核算”的科目的初始设置在实训四中完成）。附表32006年1~10月发生额及10月末余额汇总表第3页共13页第2页共13页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共13页科目代码科目名称余额方向借方累计发生额贷方累计发生额期末余额备注一、资产类1001库存现金借782640771500273001002银行存款借1349340015994...