齐齐哈尔北兴特殊钢股份有限公司二00三年度生产经营计划与考核指标一、预算设定的原则鉴于北兴特钢无历史记录可以参照，故2003年的预算只考虑重点预算项目，也只考核重点项目次要的项目采用先报财务部批准后支出的办法。二、考核办法1、按照深蓝公司设计的《目标管理制度》对部门进行考核。每季度考核一次，根据考核结果和深蓝公司设计的〈薪酬体系方案〉核发部门奖金。2、主要的定量考核指标下面有规定，次要的考核指标按照《目标管理制度》中设定的项目考核。三、资金预算一季度二季度三季度四季度合计期初现金余额(万元)0000销售回款(万元)2047522750227502275091000减：现金支出生产物资采购(万元)1025010250102501025041000销售费用(万元)225225225225900采购业务费用(万元)60606060240成品库存占用（万元）6066.676066.676066.676066.67原材料库存占用（万元）1354135413541354管理费用（万元）753.25753.25753.25753.253013财务费用（万元）1458.751458.751458.751458.755835变动制造费用（万元）3341.43341.43341.43341.413365.6所得税（万元）1447.581447.581447.581447.585790.32现金支出合计（万元）24956.6524956.6524956.6524956.6599826.6要求最低现金余额（万元）1000100010001000需要贷款5481.653206.653206.653206.6515101.6基础信息1．管理费用3013万元(根据标杆企业的费用得出)2．销售费用900万元(根据标杆企业的费用得出)3．财务费用5835万元(根据本企业的负债情况得出)4．原材料库存占用1354万元(计算过程见附表一)5．成品库存占用6066.67万元(按照成品跨的最大库存容量2万吨计算)6．一年资金周转2次四、公司生产经营计划钢种产量（万吨）吨钢价格(元)计划销售收入（万元）轴承钢10330033000合结钢10320032000碳结钢10260026000合计3091000五、分部门的生产经营计划1、销售部计划销售收入钢种产量（万吨）吨钢价格(元)计划销售收入（万元）轴承钢10330033000合结钢10320032000碳结钢10260026000合计3091000销售货款回收率：90%销售费用预算：平均每吨30元。年销售费用总额为900万元，约占计划销售收入的1%。此费用不包括销售部门的基本工资、奖金和福利费。2、采购部全年采购业务费用：240万元用于支付采购员差旅费、本部门办公通讯费、物资卸车费全年采购预算：41，000万元采购价格按2003年通行的市场价格控制采购计划采购项目采购数量原材料(吨)废钢266826生铁62496合金（公斤）高碳铬铁2970122低碳铬铁390713铝丸144396铝线144396高碳锰铁2188242中碳锰铁585296钼铁2138硅铁1410990硅钙线1940低钒953镍987辅助材料（公斤）电极499968活性石灰15624000萤石312480焦炭624960碳粉3124800渣罐187488吹氧管624960保湿剂312480镁砂1312416镁碳砖62496镁砖31248高铝砖2499840黏土砖156240耐火粉312480耐火材料2187360保护渣62496结晶器制管6250润滑油6250液压油6250保湿剂312480耐火材料93744轧辊93744润滑油43747打捆线781200重油12003、保供部核定厂内汽车运输的吨公里运费。核定车辆年维修保养费。用以上两项费用作为保供部的预算4、炼钢车间每季度考核：计划产量完成情况下列项目的平均单耗（1）炼钢单耗燃料和动力考核科目单耗电382水22.44氩气0.50氧气27压缩空气36发生炉煤气0.42氮气1.90蒸汽65.01辅助材料考核科目单耗电极1.6活性石灰50萤石1焦炭2碳粉10渣罐0.6吹氧管2保湿剂1镁砂4.2镁碳砖0.2镁砖0.1高铝砖8黏土砖0.5耐火粉1（2）连铸单耗燃料和动力考核科目单耗电8水11.32氧气3氩气0.16压缩空气35乙炔0.3发生炉煤气0.2辅助材料考核科目单耗耐火材料7保护渣0.2结晶器制管0.02润滑油0.02液压油0.02保湿剂15、轧钢车间每季度考核：计划产量完成情况下列项目的平均单耗：燃料和动力考核科目单耗发生炉煤气1.34电45水35氧气0.3乙炔0.3压缩空气13辅助材料考核科目单耗耐火材料0.3轧辊0.3润滑油0.14打捆线2.56、公辅车间主要考核制氧站。首先确定制氧站的消耗定额。每季度考核计划产量完成情况和下列项目的平均单耗附表一:原材料库存资金占用计算表原燃材料年需要量日需要量单价(吨/元)经济批量定货间隔全年定货次数提前期补充定货点资金占用(万元)废钢26682683...
